Rozliczenie czeku to czas, w którym płatność czekiem, papierowym lub elektronicznym, jest przetwarzana przez bank. W zależności od wielkości instytucji finansowej proces rozliczania czeków może się różnić. Ostatecznie płatność jest dokonywana z rachunku bankowego klienta na rzecz odbiorcy w momencie realizacji czeku.
Zanim jednak czek będzie mógł zostać zrealizowany w jakiejkolwiek instytucji finansowej, klient musi posiadać rachunek czekowy. Z tego konta pobierane są środki. Jeśli żądana kwota pieniędzy przekracza wielkość konta, czek może zostać zwrócony z powodu niewystarczających środków, a klient może zostać obciążony opłatami za debet. Niektóre banki oferują ochronę przed debetem, która umożliwia realizację czeków, nawet jeśli środki nie są dostępne. Ochrona debetowa zazwyczaj wiąże się z limitami i opłatami związanymi z usługą.
Banki są uzależnione od przychodów generowanych z opłat w rachunku bieżącym dla znacznej części dochodów. Opłaty te stanowią największą w skali roku część opłat za obsługę rachunków depozytowych dla dużych banków. Bank w jeszcze większym stopniu polega na dochodach z opłat, gdy przychody z innych produktów finansowych, takich jak kredyty hipoteczne, są pod presją. Największe problemy z realizacją czeków mają klienci w miesiącach listopad, grudzień i styczeń. Wysoki odsetek tych opłat jest oceniany w tym okresie, ponieważ konsumenci wydają więcej pieniędzy w okresie świątecznym.
W niektórych regionach bank musi wskazać podejście, jakie stosuje do rozliczania czeków. Na przykład jedną z metod jest przetwarzanie czeków w miarę ich napływania, niezależnie od wartości czeku. Inną metodą rozpowszechnioną w dużych bankach jest przetwarzanie czeków w sposób od wysokiego do niskiego. W tym procesie czek o najwyższej wartości jest przetwarzany przed którymkolwiek z mniejszych czeków.
Jeśli kilka czeków zostanie odebranych przez bank tego samego dnia, a łączna suma czeków łączonych przekracza kwotę dostępną na koncie bankowym klienta, może to spowodować spustoszenie na koncie. Bank, który korzysta z rozliczania czeków od wartości od najwyższej do najniższej, najpierw przetworzy największy czek, a następnie mniejsze czeki w kolejności malejącej. Zwiększa to prawdopodobieństwo, że konto czekowe zostanie przekroczone po przetworzeniu pierwszego dużego czeku, co spowoduje zwiększenie opłat za debet dla klienta w miarę przetwarzania każdego z mniejszych czeków.
Klienci mają dostęp do innej formy rozliczania czeków za pomocą karty debetowej. Karta debetowa działa podobnie do czeku, z wyjątkiem tego, że transakcje są zazwyczaj przetwarzane w momencie transakcji, co może obniżyć opłaty za przekroczenie konta. W transakcji rachunku czekowego środki są pobierane po otrzymaniu czeku przez bank, co może nastąpić kilka dni po dokonaniu zakupu.