Zmiana testamentu zmienia warunki testamentu po śmierci za zgodą beneficjentów. Jest on alternatywnie określany jako akt zmienności lub zrzeczenie się odsetek, w zależności od jurysdykcji. Tego narzędzia można użyć, gdy warunki testamentu mogłyby w jakiś sposób zaszkodzić ocalałym i chcą je zakwestionować, aby dostosować warunki. Spadkodawcy mogą nie brać pod uwagę wpływu zapisów na podatki, świadczenia i inne kwestie finansowe i mogą nieumyślnie stworzyć problem dla spadkobierców. Mogą zdecydować się na zakwestionowanie testamentu, a sędzia może się zgodzić, jeśli udowodnią trudności i wszyscy, których dotyczy zmiana, wyrażą zgodę.
Przepisy różnią się, ale zazwyczaj ludzie muszą złożyć wniosek o zmianę testamentu w ciągu dwóch lat od śmierci. Wyjaśniają zmianę, którą chcą w warunkach, a sędzia przegląda sytuację, aby ustalić, czy zmiana jest zasadna. Po zatwierdzeniu zmiana testamentu jest trwała; ktoś nie może na przykład zrzec się spadku, a potem go odzyskać. Dla celów prawnych sytuacja jest traktowana prawie tak, jakby beneficjent zmarł i przekazał zapis komuś innemu.
Ludzie mogą być zmuszeni do złożenia wniosku o zmianę testamentu, jeśli zapis spowoduje wysokie obciążenie podatkowe lub jeśli wierzyciele będą żądać spadku. Może to być również problemem dla osób korzystających z zasiłków, które mają limity aktywów; na przykład niepełnosprawny beneficjent może stracić pomoc poprzez przyjęcie spadku. W takich sytuacjach można złożyć wniosek o zmianę testamentu, aby przekierować pieniądze do innego beneficjenta, który jest w lepszej sytuacji, aby odpowiednio się nimi zająć. Podobnie można zareagować w ten sposób na postrzeganą niesprawiedliwość, jak beneficjent, który dostaje wszystko, podczas gdy inny nie dostaje nic.
Ponieważ ta taktyka może być stosowana do takich środków, jak unikanie podatków od spadków, jest dokładnie analizowana przez przedstawicieli rządu. Chcą mieć pewność, że wariacje testamentu są stosowane w odpowiedni sposób i że nie jest to związane z oszustwem. Ktoś nie może na przykład złożyć wniosku o zmianę, aby przekierować zapis dla dziecka, a następnie odwrócić się i poprosić o zwrot pieniędzy, gdy zmiana zostanie zatwierdzona. Oznaczałoby to, że ktoś skutecznie chce skorzystać ze spadku bez ponoszenia jakichkolwiek związanych z nim kosztów.
Przy sporządzaniu testamentów i powierników pomocne może być spotkanie z prawnikiem w celu omówienia planowanych zapisów. Może to pomóc ludziom określić, jak najskuteczniej kierować zapisy, aby zmniejszyć ryzyko, że spadek może przypadkowo zaszkodzić odbiorcy finansowo. Wskazane jest również omówienie planowanych zapisów z odbiorcami, aby dowiedzieć się o wszelkich szczególnych okolicznościach, które należy wziąć pod uwagę; na przykład wnuk może przygotowywać się do ubiegania się o przyjęcie na studia i może nie chcieć dużego spadku, który mógłby wpłynąć na przyznanie pomocy finansowej.