Proces planowania finansowego to sposób, w jaki firma lub osoba fizyczna definiuje cele finansowe i tworzy strategię ich osiągnięcia. Plan finansowy służy nie tylko jako organizacyjna lista kontrolna działań, ale może również być dokumentem, na podstawie którego można sprawdzać postępy w celu sprawdzenia, czy potrzebna jest zmiana strategii. Proces planowania finansowego może się różnić w zależności od unikalnych cech osoby lub firmy i jej celów, ale istnieje kilka ogólnych kroków, które stanowią podstawę prawie każdego planu.
Pierwszym krokiem w procesie planowania finansowego jest ustalenie aktualnej sytuacji finansowej. W przypadku osoby fizycznej może to być po prostu przegląd dochodów w porównaniu z wydatkami za ostatni rok, a także czynników, takich jak zadłużenie długoterminowe. W przypadku firmy może być konieczne uwzględnienie przychodów, sprzedaży i wydatków. Posiadanie jasnego obrazu teraźniejszości pozwala planistom przejść do opracowania strategii na przyszłość.
Od tego momentu w większości przypadków potrzebne są pewne wykształcone domysły. Planista musi określić, jak prawdopodobnie będą wyglądały przychody lub sprzedaż w przyszłym roku, biorąc pod uwagę brak większych zmian w nawykach lub działaniach. Niektórzy ludzie używają oprogramowania znanego jako programy trendów, aby pomóc prognozować poziom sprzedaży biznesowej na podstawie aktualnych danych. Osoby fizyczne mogą mieć łatwiejszy czas na tym etapie, o ile mają stałe i bezpieczne źródło dochodu oczekiwanego na następny rok. Należy pamiętać, że te prognozy stanowią „najlepsze przypuszczenie” w procesie planowania finansowego; niektórzy eksperci zalecają stworzenie kilku planów, które można wprowadzić w życie, jeśli wyniki znacznie odbiegają od przewidywanych.
Osoba uczestnicząca w procesie planowania finansowego, po zebraniu aktualnych danych i zbadaniu przyszłych wyników, będzie chciała określić, ile pieniędzy będzie miała na inwestycje lub oszczędności. Dla osoby, która chce zwiększyć procent oszczędności, ważne jest, aby znaleźć obszary, które można przyciąć lub wyeliminować w przewidywanym budżecie, aby uwolnić środki na inwestycje. Od tego momentu proces planowania finansowego można wdrożyć, stosując strategie inwestycyjne lub oszczędnościowe oparte na badaniach lub osobistych preferencjach.
Przed wdrożeniem planu firmy mogą być zmuszone do przejścia przez kilka dodatkowych etapów w procesie planowania finansowego. Kilka szczebli kadry kierowniczej ds. finansów i zarządzania może wymagać przeglądu i dopracowania planu, zanim będzie on akceptowany przez wszystkich zaangażowanych. Czynniki, które mogą mieć wpływ na biznesowy plan finansowy, mogą obejmować rosnące koszty materiałów, wprowadzenie nowych produktów, zmienione kampanie marketingowe lub reklamowe oraz zmiany w inwestycjach w zysk.
Zarówno osoby fizyczne, jak i firmy mogą korzystać z planu utworzonego w procesie planowania finansowego, aby sprawdzać postępy przez cały rok. Plany są zwykle podzielone na segmenty miesięczne, których celem jest zysk lub oszczędności na każdy miesiąc. Jeśli plan co miesiąc osiąga lub jest bliski swojemu celowi, można go uznać za udany.