Rezerwy nadwyżkowe to rezerwy utrzymywane przez instytucję finansową, które przekraczają standardy rezerw określone przez agencje regulacyjne. Istnieje wiele różnych powodów, dla których instytucje finansowe gromadzą nadwyżki rezerw i można sobie z nimi radzić na różne sposoby, w zależności od klimatu gospodarczego i potrzeb poszczególnych instytucji. Nawet przy nadmiernych rezerwach ważne jest, aby pamiętać, że rezerwy instytucji finansowej stanowią tylko ułamek środków, które instytucja oficjalnie posiada w depozycie.
W wielu krajach agencje regulacyjne ustalają wymagane stopy rezerw, które muszą być spełnione przez banki. Bank może zwiększać rezerwy, trzymając się gotówki i aktywów, takich jak złoto, a także uwalniać rezerwy, pożyczając je i przenosząc. Dla banków utrzymywanie rezerw jest delikatną równowagą, ponieważ zazwyczaj nie otrzymują dochodu z nadwyżki rezerw i dlatego chcą uniknąć gromadzenia zbyt dużej nadwyżki.
Nadwyżka rezerw może poprawić ocenę kredytową instytucji, ponieważ sprawia, że wydaje się ona bardziej finansowo bezpieczna. Na przykład w przypadku paniki bankowej bank może być w stanie zaspokoić potrzeby deponentów, którzy chcą wypłacić środki. Może to również sprawić, że bank będzie bardziej atrakcyjną inwestycją dla osób zainteresowanych inwestowaniem, ponieważ wyższe ratingi kredytowe zwiększają szansę na korzystne zwroty.
Z drugiej strony nagromadzenie nadmiernych rezerw może mieć inflacyjny wpływ na gospodarkę, co nie jest pożądane. Ponadto agencje regulacyjne, które płacą odsetki od rezerw jako dodatkową zachętę do utrzymywania rezerw, nie płacą odsetek od nadwyżki rezerw, więc pieniądze dosłownie leżą w skarbcu bankowym, nie robiąc nic. Innymi słowy, posiadanie rezerw przekraczających kwotę rezerwy może nie być rozsądną polityką fiskalną banku, chyba że utrzymuje on chwilową nadwyżkę z własnych powodów.
Bankom nie zabrania się posiadania nadmiernych rezerw, a wręcz czasami zachęca się je do gromadzenia rezerw powyżej minimum. Kiedy banki decydują się na uwolnienie swoich nadmiernych rezerw, muszą to robić ostrożnie, aby uniknąć niestabilności. Dla banku ważne jest również określenie, w jaki sposób i gdzie zostaną uwolnione rezerwy, co może wiązać się z wkładem wielu oddziałów banku w przypadku banku sieciowego. Oddziały mogą również zdecydować się na przenoszenie rezerw między sobą w celu zaspokojenia różnych potrzeb; na przykład banki w mieście, w którym odbywa się duża impreza festiwalowa, mogą chcieć więcej gotówki niż zwykle, ponieważ zakładają, że goście będą odwiedzać bankomat po gotówkę, a sklepy będą potrzebować więcej gotówki w szufladach, aby dokonać drobnych.