Defraudacja to przestępstwo polegające na kradzieży środków pieniężnych powierzonych jej przez inną stronę. Powszechne przestępstwo w białych kołnierzykach, defraudacja może zająć lata, aby wytropić, ponieważ defraudatorzy często są wprawni w zacieraniu śladów. Malwersacja może zostać uznana za przestępstwo cywilne lub karne i może skutkować karami, takimi jak grzywny, konfiskata mienia i kary więzienia. Czynniki, które mogą mieć wpływ na karę defraudacji, obejmują kwotę skradzionych pieniędzy, przeszłość kryminalną oraz to, czy malwersant pracował w sektorze publicznym czy prywatnym.
Kwota środków finansowych wykorzystanych lub skradziona przez oskarżonego jest często głównym problemem przy ustalaniu kary za defraudację. W niektórych jurysdykcjach skazany za malwersacje może podlegać zadośćuczynieniu ofiarom w wysokości skradzionych pieniędzy. Ponadto może również zapłacić grzywnę na rzecz rządu, czasami nawet do dwukrotności skradzionej kwoty. Nic dziwnego, że wielu skazanych za malwersacje prowadzi to do ruiny finansowej. Przy mniejszych kwotach grzywny mogą być ograniczone do kwoty skradzionej, ale skazany nadal może być odpowiedzialny za wypłacenie odszkodowania jakimkolwiek ofiarom.
Przeszłość kryminalna może mieć duży wpływ na wyrok o defraudację. Oskarżeni z długą historią oszukańczych zachowań, kradzieży lub innych wyroków skazujących za malwersacje mogą nie uzyskać złagodzenia od sądu. Chociaż w niewielu regionach obowiązują przepisy, które wymagają wyższych kar dla oskarżonych z historycznym wzorem skazań, niektórzy sędziowie i ławy przysięgłych mogą postrzegać długą historię kryminalną jako wskaźnik przyszłego zachowania i dążyć do wymierzenia tak surowej kary o defraudację, jaka jest prawnie dopuszczalna.
Okoliczności przestępstwa mogą również skłaniać sędziów lub ławę przysięgłych do złagodzenia kary w niektórych przypadkach. Jeśli malwersant nie był karany i był motywowany rozpaczliwymi okolicznościami, takimi jak potrzeba funduszy na kryzys zdrowotny, sąd może zdecydować o orzeczeniu o malwersacji, która nie obejmuje długiego więzienia lub stwarza poważne trudności finansowe. W niektórych przypadkach usługi społeczne i restytucja mogą być alternatywą dla więzienia i maksymalnych grzywien.
Wiele przestępstw związanych z defraudacją podlega tykaniu znanemu jako przedawnienie. Określa to limit czasu, przez jaki powód musi wnieść sprawę przeciwko pozwanemu; generalnie ma na celu zapewnienie, że kary są adekwatne do aktualnego stanu rzeczy. Ustawy o przedawnieniu różnią się w zależności od regionu i mogą być również przedłużone, jeśli region stosuje „regułę wykrycia”, która uruchamia zegar na statucie w momencie odkrycia przestępstwa, a nie jego popełnienia. W niektórych regionach defraudacja pieniędzy publicznych nie podlega przedawnieniu.