Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος που αναλαμβάνει ένας κάτοχος χρέους αποδεχόμενος τον κίνδυνο αθέτησης ενός δανείου από έναν οφειλέτη. Υπάρχουν τρία διαφορετικά είδη πιστωτικού κινδύνου και ένα σύστημα πιστωτικού κινδύνου έχει εξελιχθεί για να ικανοποιεί τις ανάγκες του καθενός. Ο πρώτος τύπος πιστωτικού κινδύνου είναι γνωστός ως κίνδυνος αθέτησης. Αυτό είναι το πιο κοινό είδος πιστωτικού κινδύνου. Ο δεύτερος τύπος είναι γνωστός ως κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου. Τέλος, οι πιστωτές και οι επιχειρήσεις ανησυχούν για ένα φαινόμενο που είναι γνωστό ως κίνδυνος υποβάθμισης.
Τα πιο κοινά από τα συστήματα πιστωτικού κινδύνου σχετίζονται με τον πιστωτικό κίνδυνο που είναι γνωστός ως κίνδυνος αθέτησης. Κατά τη διεξαγωγή ανάλυσης πιστωτικού κινδύνου για τον κίνδυνο αθέτησης, το κύριο μέλημα είναι ότι ο οφειλέτης δεν θα είναι σε θέση να ανταποκριθεί στις υποχρεώσεις του όταν πρόκειται να αποπληρώσει το εν λόγω χρέος. Σε αυτές τις περιπτώσεις, δημιουργείται μια αναφορά πιστωτικού κινδύνου, με βάση το πιστωτικό ιστορικό, τα περιουσιακά στοιχεία και τα οικονομικά του οφειλέτη.
Ο κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου απαιτεί συστήματα πιστωτικού κινδύνου που αναλύουν τη διαφορά μεταξύ τίτλων, οι οποίοι είναι χωρίς κίνδυνο, και ορισμένων ομολόγων, τα οποία μπορεί να είναι απίστευτα επικίνδυνα. Αν και το περιθώριο μπορεί να φαίνεται σταθερό πριν από την αγορά, είναι απαραίτητη μια ανάλυση πιστωτικού κινδύνου προκειμένου να προβλεφθούν τυχόν διακυμάνσεις του περιθωρίου μετά την αρχική αγορά. Ορισμένοι τύποι λογισμικού πιστωτικού κινδύνου είναι διαθέσιμοι για να βοηθήσουν τους επενδυτές και άλλους χρηματοοικονομικούς ειδικούς να προβλέψουν συμπεριφορές σε διάφορες αγορές, αλλά υπάρχει πάντα η πιθανότητα ενός κλονισμού, όπως μια πιστωτική κρίση.
Τα συστήματα πιστωτικού κινδύνου χρησιμοποιούνται επίσης για την ανάλυση της πιθανότητας υποβάθμισης του κινδύνου. Ο κίνδυνος υποβάθμισης προκύπτει όταν υπάρχει η πιθανότητα ένας οργανισμός αξιολόγησης να μειώσει την αξιολόγησή του για έναν συγκεκριμένο οφειλέτη μετά την έκδοση ενός δανείου. Αυτός ο κίνδυνος μπορεί να μειωθεί σημαντικά με τη χρήση ενδελεχούς ανάλυσης πιστωτικού κινδύνου. Είναι σημαντικό να αναλύονται προσεκτικά οι πιστωτικές ιστορίες και να χρησιμοποιείται ένα πρόγραμμα διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου για την παροχή λεπτομερούς ανάλυσης των πιθανών οφελών έναντι των πιθανών ζημιών.
Όλα τα επιτυχημένα συστήματα πιστωτικού κινδύνου εκτελούν μια σειρά από βασικές λειτουργίες. Πρώτον, αυτά τα συστήματα επιτρέπουν στους χρήστες να διατηρούν μια υγιή και συνεπή διαδικασία χορήγησης πιστώσεων. Είναι επίσης σημαντικό αυτά τα συστήματα να συμβάλλουν στη δημιουργία ενός περιβάλλοντος πιστωτικού κινδύνου που είναι κατάλληλο για συγκεκριμένες καταστάσεις. Δεδομένου ότι ο πιστωτικός κίνδυνος είναι πάντα πραγματικότητα, τα συστήματα πιστωτικού κινδύνου συμβάλλουν στη δημιουργία ενός άνετου βαθμού κινδύνου. Επιτρέπουν στους χρήστες να ορίζουν αποτελεσματικά πιστωτικά όρια. Ωστόσο, για να βελτιστοποιηθεί η αξία των συστημάτων πιστωτικού κινδύνου, οι χρήστες πρέπει να διασφαλίζουν τη συμμόρφωση με αυτά τα όρια.