Ένα μοντέλο ταμειακών ροών βοηθά τους ιδιοκτήτες και τους διαχειριστές να υπολογίζουν τα μετρητά που αναμένονται από ορισμένες επιχειρηματικές δραστηριότητες. Αυτά τα μοντέλα είναι συχνά διαφορετικά για κάθε κατάσταση, καθώς λίγες δραστηριότητες στην επιχείρηση είναι ακριβώς οι ίδιες. Για να δημιουργήσετε ένα μοντέλο ταμειακών ροών, τα βήματα περιλαμβάνουν την επιλογή του χρονικού πλαισίου για μέτρηση, τη χρήση ενός τύπου για την εκτίμηση των ταμειακών εισροών και εκροών, την απόφαση για τη χρήση ή όχι του μοντέλου προεξοφλημένων ταμειακών ροών και τη σύγκριση θετικών ταμειακών ροών με προηγούμενα έργα. Αυτά τα βήματα είναι παρόμοια για κάθε κατάσταση μοντέλου.
Τα μετρήσιμα χρονικά πλαίσια είναι απαραίτητα για τη μέτρηση των ταμειακών ροών. Σε έναν τύπο συστήματος διαχείρισης έργου, οι ιδιοκτήτες και οι διαχειριστές συχνά αναλύουν μοντέλα για κάθε έργο και συγκεκριμένες χρονικές γραμμές σε κάθε έργο. Για παράδειγμα, ένα μοντέλο ταμειακών ροών είναι κοινό στις κατασκευαστικές εταιρείες. Τα άτομα σε αυτές τις εταιρείες πρέπει να ολοκληρώσουν έργα σε χρονοδιάγραμμα. αυτό παρέχει μια ευκαιρία για τη μέτρηση των ταμειακών ροών σε συγκεκριμένη βάση. Η χρήση συγκεκριμένου χρονικού πλαισίου βοηθά τις εταιρείες να δημιουργήσουν μια βαθύτερη ανάλυση για τη μέτρηση της συνολικής διαδικασίας ταμειακών ροών της εταιρείας.
Οι τύποι για την εκτίμηση των ταμειακών ροών σίγουρα θα διαφέρουν. Μια συνήθης πρακτική για αυτήν τη διαδικασία είναι η εκτίμηση των συνολικών εσόδων που θα λάβει μια εταιρεία και στη συνέχεια η αφαίρεση των δαπανών που είναι απαραίτητες για την απόκτηση αυτών των εσόδων. Για παράδειγμα, εάν κάθε μέλος σε μια ομάδα πωλήσεων αποδίδει κατά μέσο όρο $ 25,000 Δολάρια ΗΠΑ (USD) μηνιαίως, τότε μια εταιρεία θα συγκρίνει πόσο κοστίζει η πρόσληψη, η εκπαίδευση και η πληρωμή για αυτό το νέο μέλος της ομάδας. Το υπόλοιπο ποσό είναι τότε η ταμειακή ροή που αφήνεται στην εταιρεία για την πληρωμή εξόδων και την επιβράβευση των ιδιοκτητών ή των μετόχων με κέρδος.
Η χρήση ενός μοντέλου προεξοφλημένων ταμειακών ροών βοηθά στην εκτίμηση των μελλοντικών ταμειακών ροών για πολλά χρόνια. Η αξία αυτών των εκτιμήσεων πρέπει να βασίζεται στις τρέχουσες αξίες του δολαρίου για ακριβή σύγκριση με τα χρήματα που δαπανώνται για νέα έργα. Οι ιδιοκτήτες και οι διαχειριστές θα εκτιμήσουν τις ταμειακές ροές και θα τις προεξοφλήσουν στο τρέχον ποσό του δολαρίου χρησιμοποιώντας ένα προεξοφλητικό επιτόκιο, όπως το κόστος κεφαλαίου που σχετίζεται με δανεισμένα κεφάλαια. Αυτή η διαδικασία είναι κοινή επειδή δίνει μια ποσοτική ανάλυση στο μοντέλο που μπορεί να εξαλείψει την υποκειμενικότητα του ανθρώπινου λάθους.
Τα επιχειρηματικά μοντέλα επιτρέπουν τη σύγκριση μεταξύ ενός ή περισσοτέρων έργων. Αν και κάθε έργο είναι διαφορετικό, η σύγκριση της αποτελεσματικότητας των μοντέλων μπορεί να βοηθήσει την εταιρεία να βελτιώσει τη διαδικασία επιχειρηματικής μοντελοποίησης. Οι συγκρίσεις βοηθούν επίσης τις εταιρείες να ανακαλύψουν ποια έργα έχουν ως αποτέλεσμα την υψηλότερη απόδοση μετρητών. Οι ιδιοκτήτες και οι διευθυντές μπορούν επίσης να βοηθήσουν την εταιρεία να διαφοροποιηθεί αναλαμβάνοντας έργα που έχουν χαμηλό κίνδυνο και χαμηλές αποδόσεις σε μετρητά, τα οποία μπορούν να αντισταθμίσουν τα πιο επικίνδυνα έργα με αμφισβητήσιμες επιστροφές μετρητών.
SmartAsset.