Oamenii care sunt serioși să se pregătească pentru anii lor de pensionare iau în considerare adesea diferite tipuri de planuri de pensionare, inclusiv un 401(k) și un plan de pensii de un anumit tip. De fapt, ambele abordări oferă beneficii semnificative atunci când vine vorba de crearea unei baze financiare solide pentru viața ulterioară. Există diferențe semnificative între un 401(k) și un plan de pensii pe care mulți le trec cu vederea, deoarece ambele sunt văzute ca o modalitate de a economisi pentru pensie.
Cu un plan 401(k), un angajator reține o parte din venitul angajatului ca contribuție la plan. Această contribuție nu este impozitată, beneficiu care permite angajatului să pretindă o deducere la sfârșitul anului fiscal. În unele cazuri, angajatorul poate egala contribuția făcută de angajat, până la o anumită sumă pe an calendaristic. Acele contribuții câștigă dobândă, dar toate impozitele sunt amânate în această perioadă. În cazul în care angajatul alege să iasă din plan din orice motiv și să primească soldul planului în numerar, atunci impozitele federale și de stat sunt imediat evaluate. În multe țări, retragerea fondurilor înainte de o anumită vârstă va avea ca rezultat o penalizare suplimentară.
De obicei, planurile de pensii nu includ finanțare de către angajat. În schimb, un angajator face contribuții regulate în numele angajatului, cifra fiind de obicei raportată la rata de plată a acelui angajat. Deoarece angajatul nu contribuie cu o parte din venitul său la planul de pensii, nu există posibilitatea de a solicita o deducere fiscală pentru fiecare an în care angajatul este înscris în plan. Aceasta înseamnă că impozitele trebuie plătite pentru orice plăți efectuate din plan, care pot fi o sumă forfetară sau o serie de plăți lunare, în funcție de structura pensiei.
O altă diferență cheie între un 401(k) și o pensie este că 401(k) nu oferă posibilitatea de plăți lunare. La momentul pensionării, soldul 401(k) poate fi luat ca o sumă forfetară, ceea ce necesită plata impozitelor pe întreaga sumă la un moment dat. O alternativă este să transferați soldul 401(k) într-un plan de pensionare aprobat de guvern care permite plăți lunare, o strategie care are ca rezultat plata doar unei părți din impozite în fiecare an.
În plus, aceste tipuri de planuri câștigă profit într-un mod diferit. Angajații din 401(k) controlează cu cât contribuie în fiecare perioadă de plată, precum și au un cuvânt de spus în ce investiții participă, în scopul planului. Aceasta înseamnă că suma economisită pentru pensie se bazează atât pe cuantumul contribuțiilor, cât și pe performanța investițiilor alese de angajat. În schimb, planul de pensii se bazează pe suma contribuită anual de angajator și, în mod normal, oferă o sumă fixă care poate fi calculată în avans cu relativă ușurință.
Mulți investitori aleg să participe atât la un plan 401(k), cât și la un plan de pensii. În unele țări, este posibil să fii implicat într-un 401(k) oferit de un sindicat sau de o asociație profesională, participând, de asemenea, la un plan de pensii oferit de angajator. Această abordare permite indivizilor să genereze simultan două fluxuri de venituri din pensie, făcând efectiv posibilă obținerea beneficiilor fiecărei abordări, minimizând în același timp impactul potențial al oricăror dezavantaje.