Multe tipuri diferite de trusturi oferă beneficiul unui fel de reducere fiscală. Natura exactă a beneficiilor fiscale ale trusturilor va depinde de modul în care este structurat trustul și de modul în care fondurile sunt plătite din trust. Există multe moduri în care folosirea acestui tip de instrument de planificare a patrimoniului poate fi benefică pe termen lung.
În multe cazuri, unul dintre principalele avantaje fiscale ale trusturilor este că beneficiarul nu este supus unei sume mari de impozite pe moștenire. În timp ce legile variază de la o țară la alta, este foarte neobișnuit ca beneficiarul să datoreze orice tip de impozit pe moștenire pe fondurile pe care le-a primit încă în totalitate. Dacă termenii trustului dictează că beneficiarul primește fonduri de la trust în mod incremental, atunci impozitele nu sunt evaluate până când acele fonduri sunt efectiv în mâinile beneficiarului. În acel moment, ele devin impozabile, la fel ca multe alte tipuri de venituri.
Presupunând că trustul este structurat într-o manieră care îi permite să genereze venituri pe termen lung, aceasta înseamnă că beneficiarul trebuie să plătească impozite doar pe fondurile primite în cursul anului fiscal. Chiar și atunci, pot exista unele excepții. În unele țări, unul dintre avantajele fiscale ale trusturilor în care beneficiarul este student este că orice retragere din trust care este folosită pentru a plăti școlarizarea este scutită. Deși acesta nu este un beneficiu universal, tinerii care finanțează studii universitare cu fonduri de la trusturi de familie ar face bine să stabilească dacă acele fonduri sunt supuse impozitelor sau sunt scutite.
Un alt dintre principalele beneficii fiscale ale trusturilor este că beneficiarul nu trebuie să plătească impozite pentru niciun venit nedistribuit generat în cursul anului fiscal. Venitul nedistribuit este de obicei definit ca orice venit generat de activele deținute în trust. Dacă sunt datorate impozite pentru veniturile nedistribuite, administratorul trustului este responsabil pentru plata acestor impozite, de obicei din venitul rămas nedistribuit. Acest beneficiu simplifică depunerea impozitului pentru beneficiar și, de asemenea, elimină nevoia de a fi îngrijorat cu privire la statutul oricărui venit nedistribuit.
Beneficiile fiscale ale trusturilor variază de la o țară la alta, dar includ adesea un fel de scutiri de taxe care fac posibil ca beneficiarul să evite plata impozitelor de moștenire, precum și să ofere un fel de reduceri fiscale pentru banii primiți în anumite scopuri. Pentru a ști exact ce beneficii sunt legate de un anumit tip de încredere, este important să solicitați un consilier juridic. Un avocat competent poate oferi sfaturi cu privire la cea mai bună modalitate de a structura testamentele și trusturile, astfel încât beneficiarii să obțină un avantaj financiar optim din acordul de trust, respectând în același timp toate legile fiscale aplicabile.