Cesiunea de garanție este un termen folosit pentru a descrie gajarea și transferul temporar al drepturilor de proprietate către un creditor în schimbul acordării unui împrumut. Odată ce împrumutul este plătit în totalitate, acele drepturi revin debitorului, iar creditorul nu mai are o creanță asupra acelor active. Diverse tipuri de garanții pot fi acceptate de către un creditor, în funcție de natura împrumutului și de tipul de active pe care un anumit împrumutat le are de oferit. Acest lucru înseamnă, la rândul său, că există câteva tipuri diferite de cesionare de garanții care pot avea loc.
Unul dintre cele mai comune exemple de cesiune de garanții implică gajarea bunurilor imobiliare și transferul temporar al drepturilor de proprietate către creditor. De exemplu, dacă un împrumutat dorește să folosească un împrumut pentru a cumpăra un anumit tip de proprietate de agrement, cum ar fi o cabană la un lac, împrumutatul poate accepta reședința principală a împrumutatului ca garanție pentru împrumut și poate cere ca drepturile de proprietate să fie transferate împrumutătorului. pe durata respectivului împrumut. În termeni practici, aceasta înseamnă că împrumutatul va continua să fie responsabil pentru proprietatea gajată, inclusiv pentru plata oricăror impozite pe proprietate datorate. În plus, proprietatea nu poate fi vândută fără permisiunea expresă a împrumutătorului, deși în majoritatea cazurilor împrumutatul poate închiria sau închiria proprietatea fără a fi nevoie să solicite permisiunea împrumutătorului.
Un alt exemplu de cesiune de garanții implică utilizarea valorii în numerar a unei polițe de asigurare de viață. În acest scenariu, acea valoare în numerar este gajată ca garanție a împrumutului. În cazul în care împrumutatul ar trebui să decedeze înainte ca împrumutul să fie plătit integral, veniturile din polița de asigurare de viață sunt folosite pentru a retrage acea datorie. Orice sumă rămasă din prestațiile de asigurare de viață este apoi transmisă beneficiarilor.
Sub orice formă, cesiunea garanției implică transferul drepturilor de proprietate către un creditor pe durata unei perioade de împrumut. De obicei, împrumutatul are în continuare utilizarea activului și rămâne proprietarul evidenței. Toate responsabilitățile legate de această proprietate sunt încă păstrate de împrumutat, iar acesta poate folosi bunul fără restricții sau deloc. Atâta timp cât plățile împrumutului sunt oferite la timp, creditorul nu va încerca, de obicei, să exercite niciun tip de control asupra bunului gajat; numai în caz de nerambursare, împrumutătorul va exercita dreptul de a prelua controlul deplin al activului, de a deconta suma împrumutului neîndeplinit de obligații, apoi de a transmite orice venit rămas din vânzarea activului respectiv împrumutatului.