Gestionarea numerarului înseamnă, în esență, a avea de-a face cu numerarul unei organizații, astfel încât utilizarea acestuia să ofere cea mai mare valoare afacerii. Acest lucru poate însemna planificarea de a păstra suma corectă de numerar la îndemână, precum și realizarea de planuri pentru numerarul pe care compania nu trebuie să-i aibă la dispoziție pentru operațiunile de afaceri. Administratorii de numerar planifică, protejează și investesc activele de numerar. Părțile de bază ale planificării pentru gestionarea eficientă a numerarului includ cunoașterea câți numerar ar trebui să fie la îndemână, gestionarea tranzacțiilor cu numerar într-o manieră eficientă și investirea oricărui surplus de numerar în titluri care vor crește valoarea banilor companiei.
Gestionarea numerarului implică gestionarea lichidității sau a activelor de numerar disponibile companiei. Când gestionarea numerarului este efectuată corect, o companie are banii de care are nevoie pentru a desfășura activități zilnice și pentru a contabiliza cheltuielile neașteptate, în timp ce câștigă bani de investiții din numerar suplimentar. Gestionarea defectuoasă a numerarului poate determina o companie să nu ajungă la banii de care are nevoie pentru a desfășura afaceri. De asemenea, poate pune o companie în pericol pentru pierderi de numerar, cum ar fi furtul sau delapidarea.
Intrările de numerar se ocupă cu banii aduși într-o organizație. Acesta poate fi la punctul de vânzare la o unitate de vânzare cu amănuntul sau printr-un sistem de check-out online care permite utilizatorului să plătească electronic. Gestionarea fluxului de numerar implică urmărirea numărului de numerar pe care compania se așteaptă să îl primească față de fluxul de numerar pe care îl primește efectiv și conceperea unor sisteme pentru a preveni pierderile în timpul procesului de intrare de numerar. Pierderile care au loc în timpul intrărilor de numerar pot include erori de contabilitate, reduceri de mărfuri sau furturi.
Gestionarea ieșirii de numerar înseamnă a te ocupa de ieșirea de numerar dintr-o organizație. Aceasta poate include plata angajaților și plata costurilor operaționale. Aceste costuri pot include, de asemenea, costurile de întreținere, facturile de electricitate și achizițiile de proprietăți. Proprietățile pe care o companie le-ar putea cumpăra includ terenuri, clădiri și echipamente necesare pentru a desfășura afaceri. Dacă nu există numerar disponibil pentru plata facturilor, o companie poate suferi întreruperi de producție sau penalități financiare pentru întârzierea facturilor.
Numerarul poate fi un instrument pentru a ajuta o organizație să reușească, dar are un cost. Gestionarea bancnotelor fizice de trezorerie ca numerar necesită stocare. Gestionarea numerarului electronic necesită sisteme informatice, software și, adesea, organizații bancare. Deoarece numerarul are un cost de întreținere, profesioniștii în gestionarea numerarului compensează adesea acest cost investind numerar suplimentar în titluri de valoare care vor crește investiția organizației. Investițiile utilizate în gestionarea numerarului pot fi proprietăți și bunuri fizice, dar cel mai adesea implică investiții comune, cum ar fi acțiuni și obligațiuni.