Când cineva moare cu testament, actul de a-și stinge obligațiile persoanei se numește „proces de testare”. Regulile de succesiune vor varia atât în funcție de jurisdicție, cât și de complexitatea testamentului, dar există câteva concepte de bază care sunt în vigoare indiferent de locul în care persoana – numită „testator” – a locuit înainte de moartea sa. Există trei pași de bază în procesul de testare. Mai întâi este o determinare a proprietății care aparțin testatorului și pot fi admise în procesul de testare; al doilea este plata oricăror impozite și datorii asociate ale testatorului la momentul morții acestuia; ultimul este distribuirea oricărei proprietăți către părțile corespunzătoare.
Primul pas este determinarea a ce bunuri poate fi considerat că deține testatorul în scopul procesului de succesiune. Complexitatea regulilor de succesiune în acest pas va varia în funcție de natura proprietății. Cele mai complexe reguli de succesiune provin adesea din determinarea dacă proprietatea deținută în comun între un soț și o soție poate fi admisă la succesiune. De exemplu, o locuință care este deținută de cuplu în momentul decesului poate merge automat către soțul testatorului în unele jurisdicții, în timp ce testatorul poate fi liber să-și conceapă jumătate din interesul său în casă printr-un testament în alte jurisdictii.
Al doilea set de reguli de succesiune are de-a face cu stingerea datoriilor testatorului la stabilirea bunurilor acestuia la moarte. Primul pas în acest proces este de obicei achitarea tuturor impozitelor pe proprietate. În mod obișnuit, valoarea impozitului asupra succesiunii pe care testatorul trebuie să o plătească depinde de jurisdicție, precum și de valoarea netă a averii testatorului, așa cum este determinată de proprietatea considerată aplicabilă în etapa anterioară. În plus, succesiunea va trebui să plătească oricare dintre datoriile testatorului față de părți private. Regulile de succesiune vor dicta de unde vor veni aceste plăți și dacă vreunul dintre proiectele planificate ale testatorului – proprietatea menită să fie dată printr-un testament – va fi anulată pentru a plăti datoria.
Pasul final al procesului de succesiune este distribuirea bunurilor, așa cum este dictată de testament. Regulile de succesiune ale jurisdicției vor lua în considerare diverși factori pentru a determina dacă instrucțiunile din testament sunt valabile și vor face orice ajustări pe care legea le consideră necesare. De exemplu, dacă a trebuit să se încheie un instrument pentru a plăti datoria testatorului, regulile de succesiune pot oferi o idee alternativă pentru persoana care trebuia să primească cadoul.