Ajustarea datoriilor este un proces care face posibilă reorganizarea datoriilor curente ca mijloc de gestionare mai eficientă a sarcinii datoriilor. Ideea din spatele acestui proces este de a face posibil ca debitorul să evite neachitarea oricăreia dintre datorii și să plătească în continuare fiecare în timp util. Din această perspectivă, ajustarea datoriilor poate fi văzută ca o formă de scutire a datoriilor, deoarece procesul implică stabilirea unor termene de rambursare cu creditorii care pot include chiar și acei creditori care acceptă mai puțin decât suma inițială datorată pentru a stinge contul.
Instrumentul de ajustare a datoriilor poate fi folosit de persoane fizice, întreprinderi și chiar de guverne. În multe cazuri, ideea este de a reorganiza datoria într-un mod mai ușor de gestionat pentru debitor, permițând în același timp achitarea datoriei la timp. Această abordare este adesea o alternativă la opțiunile de faliment care, în esență, stinge datoria printr-o hotărâre judecătorească, deși există forme de faliment în multe țări care sunt de fapt mai mult pe linia ajustării sau reorganizării datoriilor.
Odată cu procesul real de ajustare a datoriilor, creditorii sunt dispuși să lucreze cu un debitor pentru a structura un plan de rambursare care va elimina în cele din urmă datoria. Aceste aranjamente pot fi structurate cu ajutorul unui intermediar, cum ar fi o agenție de decontare a datoriilor. Debitorii pot, de asemenea, să se adreseze creditorilor în mod individual și să ajungă la un fel de aranjament. De obicei, această abordare oprește sau cel puțin reduce valoarea dobânzii care se aplică soldului restant și fixează o anumită sumă pe lună care va fi oferită pentru a retrage datoria. Nu este neobișnuit ca contul debitorului să fie închis pentru utilizare ulterioară atâta timp cât contul se află în faza de ajustare; odată ce contul este achitat integral, unii creditori vor lua în considerare cererile pentru conturi noi, în funcție de circumstanțele financiare actuale ale debitorului.
Există, de asemenea, șansa ca un creditor să ofere debitorului șansa de a plăti o sumă redusă pentru a stinge datoria restantă. Prin această abordare a procesului de ajustare a datoriei, creditorul este de acord să accepte suma redusă dacă debitorul este de acord să efectueze o plată forfetară sau o serie de trei sau patru plăți în lunile următoare. În cazul în care debitorul nu respectă aceste condiții și nu respectă noul aranjament, suma datoriei revine la suma anterioară, cu dobânzi și penalități evaluate ca și cum decontarea redusă nu ar fi fost niciodată oferită.
Ajustarea datoriilor este adesea considerată un mijloc viabil de a evita falimentul. Este important de menționat că, deși această abordare le permite debitorilor să își retragă în cele din urmă datoriile, nu există garanții că ajustarea va preveni deteriorarea ratingului de credit. În funcție de circumstanțe, persoana fizică sau întreprinderea poate constata că cererea de protecție în caz de faliment și încercarea de a obține stingerea datoriilor poate fi cea mai prudentă cale de acțiune pe termen lung.