O analiză a creditului de afaceri este procesul prin care se stabilește dacă o organizație este eligibilă pentru credit. Acest lucru se realizează de obicei prin examinarea situațiilor financiare ale companiei. Alți factori, cum ar fi rapoartele financiare, istoricul companiei și tendințele generale vor fi adesea luați în considerare. Fluxul de numerar este, de asemenea, un element important al analizei. Scopul general este de a determina dacă afacerea este și va putea continua să poată rambursa un împrumut sau, în unele cazuri, să onoreze obligațiunile emise.
Când se efectuează o analiză a creditului de afaceri, este obișnuit să se examineze trecutul, prezentul și viitorul proiectat al companiei. Înregistrările din trecut pot demonstra cât de bine gestionează compania finanțele, influențele externe și orice alți factori care pot afecta fluxul de numerar. O imagine exactă a stării actuale a companiei poate oferi unui analist o idee despre tehnicile zilnice de management și despre modul în care acestea afectează bunăstarea organizației. Înțelegerea trecutului și prezentului va oferi de obicei analistului instrumentele necesare pentru a face previziuni despre starea viitoare de sănătate a companiei.
O analiză completă a creditului de afaceri va sublinia ciclul general al finanțelor de așteptat de la companie. De asemenea, va demonstra o înțelegere a punctelor tari și slabe ale companiei și a semnificației acestora. O analiză puternică va include, de asemenea, informații despre modul în care compania gestionează datoria, în plus față de cât de mult va putea face față. Poate include, de asemenea, un scenariu cel mai defavorabil în cazul în care compania se confruntă cu vremuri grele.
O analiză bună a creditului de afaceri va privi dincolo de tendințele actuale în favoarea imaginii de ansamblu. De exemplu, o companie poate experimenta în prezent o creștere rapidă, dar asta nu înseamnă neapărat că este un bun candidat pentru un împrumut sau emiterea de obligațiuni. Această creștere va fi de obicei examinată cu atenție. Analistul va stabili dacă este un impuls temporar bazat pe un factor extern trecător sau dacă este rezultatul realizării conștientizării companiei pe o piață care are o nevoie pe termen lung de serviciile sale. De asemenea, probabil va exista o analiză a creșterii anterioare pentru a vedea dacă a fost constantă și previziuni pentru a determina dacă creșterea va continua să fie constantă în viitor.
Alți factori pe care un analist poate lua în considerare sunt etica generală a companiei, pentru ce sunt necesari banii în cazul unui împrumut și ce garanții sunt disponibile. Primul factor stabilește intenția și determină dacă compania are integritatea de a îndeplini obligațiile financiare. De asemenea, este important să analizăm la ce va fi utilizat împrumutul pentru a determina dacă va avea sau nu suficient succes pentru ca compania să ramburseze banii împrumuți. De asemenea, analistul ar trebui să stabilească dacă garanția oferită este suficientă pentru a acoperi responsabilitățile financiare.