Analiza financiară este un set de instrumente sau un sistem care poate fi folosit pentru a crește productivitatea financiară a unei companii, în special profitabilitatea acesteia. Funcționează prin evaluarea aspectelor individuale sau granulare ale unei oportunități de afaceri și apoi combinând toate informațiile relevante, astfel încât să poată fi luată o decizie globală, benefică din punct de vedere financiar. Acesta permite directorilor de afaceri să caute în mod proactiv modalități de a-și schimba și de a-și îmbunătăți modelele de afaceri, astfel încât să fie în permanență la curent cu mediul financiar actual.
Un sistem de analiză financiară necesită integrarea și evaluarea unui spectru larg de date care afectează sau pot afecta o companie. Unele aspecte particulare pe care sistemul le poate lua în considerare includ clienții care oferă companiei cel mai mare profit, modul în care baza de clienți a companiei este răspândită geografic și ce produs aduce cel mai mare profit. Odată ce datele au fost colectate, acestea pot fi afișate în diagrame sau grafice, astfel încât informațiile complexe și diverse să poată fi vizualizate mai ușor.
Dincolo de obținerea unor depozite vaste de date relevante, actualizate, analiza financiară caută și să analizeze aceste date și să determine de ce apar anumite tendințe. Această analiză poate ajuta companiile să prezică cum va fi mediul financiar în viitor. Doar atunci se pot lua măsuri, dacă este necesar, pentru a îmbunătăți productivitatea financiară. De exemplu, o companie poate decide să realoce resurse pentru finanțarea de noi campanii de marketing în domenii care nu au răspuns financiar la produse.
În mod tradițional, companiile s-au bazat exclusiv pe sisteme de registru general pentru stocarea și analiza datelor financiare. Mai recent, progresele tehnologice continue și modelele și procesele de afaceri în evoluție au făcut ca aceste sisteme statice să fie din ce în ce mai puțin eficiente în a ajuta la creșterea productivității financiare, deoarece nu iau în considerare datele externe și evenimentele viitoare. Mulți directori financiari adoptă analiza financiară ca soluție la aceste probleme.
Pe măsură ce indivizii trec treptat de la utilizarea modelelor de afaceri vechi la modele mai noi, nevoia de analiză financiară va continua să crească. Tranzacțiile online, cum ar fi tranzacțiile business-to-employee, business-to-consumer și business-to-business, devin din ce în ce mai populare și schimbă bazele jocului. Drept urmare, activele necorporale, cum ar fi cercetarea, informația și analiza, devin din ce în ce mai valoroase pentru creșterea productivității.
Companiile care au nevoie de asistență cu analize financiare au două opțiuni generale. O strategie este să angajați o firmă de analiză care să vină la fața locului și să lucreze îndeaproape cu contabilii, managerii și directorii pentru a ajuta la colectarea și analizarea datelor și apoi formarea unui plan de afaceri eficient. O altă opțiune, mai puțin costisitoare, este ca companiile să utilizeze un program de calculator de analiză financiară.