O dovadă a fondurilor este un document întocmit de o instituție financiară care afirmă că o persoană fizică sau o entitate comercială are fondurile la îndemână pentru a intra într-o anumită tranzacție financiară. Un document de acest tip este uneori pregătit la cererea unui vânzător care ia în considerare o ofertă de la un cumpărător. Vânzătorul solicită dovada prin intermediul cumpărătorului, care la rândul său autorizează banca sa sau altă instituție să furnizeze date care confirmă capacitatea de a onora termenii tranzacției.
Este important de menționat că o dovadă de fonduri nu constituie o garanție din partea instituției financiare care emite documentul. În niciun moment instituția nu funcționează ca un garant care să onoreze obligația de datorie dacă cumpărătorul alege să se îndepărteze la un moment dat în viitor. Dovada este pur și simplu să se afirme că, de la data cererii, cumpărătorul are resursele necesare pentru a onora datoria, iar acele resurse sunt ușor disponibile.
În timp ce o dovadă a fondurilor este adesea cerută din motive legitime, documentul a devenit, de asemenea, un instrument în mâinile artiștilor înșelători. Solicitarea și obținerea dovezilor este utilă unui escroc, deoarece documentul afirmă că victima vizată posedă o avere considerabilă, sau cel puțin suficientă pentru a beneficia infractorul în cazul în care înșelătoria are succes. Acest lucru îi permite escrocului să se îndepărteze rapid de potențialele victime care nu au resursele financiare dorite și să își concentreze atenția asupra altora care posedă resurse financiare semnificative. Acest lucru ajută la asigurarea unui randament mai mare pentru efortul depus în operațiunea de înșelătorie.
Multe bănci și alte instituții financiare tind să-și descurajeze clienții să autorizeze eliberarea unei dovezi de fonduri, cu excepția cazului în care identitatea și reputația entității care solicită documentul pot fi stabilite cu fermitate. Afacerile legitime care solicită acest tip de documente pot fi afirmate în mod normal prin utilizarea informațiilor care sunt disponibile în mod gratuit pentru publicul larg. De asemenea, băncile și instituțiile similare pot accesa adesea date despre întreprinderile comerciale legitime, inclusiv antreprenorii, cu un efort relativ mic. În cazul în care investigația privind antecedentele vânzătorului furnizează informații care provoacă un anumit grad de alarmă, dovada fondurilor nu ar trebui să fie autorizată, iar afacerea propusă ar trebui respinsă imediat. În funcție de informațiile care sunt descoperite în cadrul investigației, poate fi adecvată alertarea autorităților locale de aplicare a legii.