O bancă offshore este o instituție bancară situată în afara țării sau jurisdicției de reședință a titularului de cont. De exemplu, dacă un rezident al Statelor Unite deschide un cont bancar în Elveția, banca elvețiană este denumită bancă offshore. Unii oameni deschid conturi bancare în alte țări pentru a-și proteja banii de legea în care locuiesc sau pentru a-i proteja de creditori, deși alții pot avea motive mai inocente pentru a deschide acest tip de cont. Serviciile bancare offshore sunt de obicei legale, deși legile care guvernează această practică pot varia de la o jurisdicție la alta.
Termenul bancă offshore înseamnă practic o bancă străină. De exemplu, pentru un cetățean francez, o bancă spaniolă ar fi considerată o bancă offshore. Adesea, băncile offshore sunt dispuse să accepte depozite de la deponenți care sunt cetățeni ai unei varietăți de țări, în loc să solicite ca toate depozitele să provină de la cetățenii din propriile țări. Mai mulți deponenți înseamnă mai mulți bani pe care banca are pentru operațiuni și investiții. Ca atare, băncile pot avea motive întemeiate pentru a accepta deponenți străini.
În majoritatea locurilor, un deponent poate deschide un cont la o bancă offshore fără a încălca legea. Dacă o persoană depune bani din tranzacții ilegale într-un astfel de cont, totuși, s-ar putea confrunta cu probleme legale. În funcție de legile țării în care deponentul este cetățean și de legile țării străine în care se află banca sa, banii unui deponent pot fi protejați de confiscarea de către sistemul juridic al țării sale. Totuși, persoana poate fi urmărită penal pentru orice activitate ilegală în care se angajează.
Unii oameni pot vedea o bancă offshore ca fiind configurația perfectă pentru a ascunde bani de la autoritățile fiscale din țările lor. În funcție de legile din ambele țări, banii pot fi la îndemâna autorităților fiscale. O persoană care este găsită vinovată de evaziune fiscală ar putea încă risca închisoare, indiferent unde a decis să-și plaseze banii.
O persoană poate deschide, de asemenea, un cont la o bancă offshore pentru a-și proteja banii de creditori. Legile unei țări străine pot face dificil sau chiar imposibil ca creditorii din propria sa țară să pună mâna pe fondurile sale. Ca atare, o bancă offshore poate fi un refugiu sigur pentru persoanele preocupate să se confrunte cu procese inițiate de creditori.
Există, de asemenea, alte motive legitime, legale, pentru care o persoană poate deschide un cont offshore. De exemplu, dacă o persoană călătorește frecvent într-o țară străină, poate prefera să aibă un cont în străinătate pentru a face gestionarea fondurilor sale mai ușoară. De asemenea, o persoană poate dori să-și depună banii într-o țară care este mai stabilă financiar decât a sa. În plus, pot exista modalități legale de a economisi taxe cu un cont offshore, iar unele pot oferi dobânzi atractive.