Raportul datorie/venit este o simplă comparație a veniturilor generate într-o anumită perioadă cu suma datoriei care trebuie onorată în aceeași perioadă. De obicei, un raport datorie/venit este calculat pentru o perioadă de o lună, oferind o imagine a ceea ce trebuie câștigat pentru a plăti obligațiile lunare. Raportul datorie/venit este de ajutor pentru a determina cât de multă datorie suplimentară poate fi asumată fără a crea dificultăți financiare.
Înțelegerea relației dintre datorii și venit este de ajutor în mai multe moduri diferite. Pentru persoanele care încearcă să elaboreze un buget lunar viabil, este important să identifice toate obligațiile curente și ce tip de plată lunară este necesară pentru a menține datoriile în stare bună față de creditori. Pentru creditori, obținerea unei imagini fidele a raportului dintre datorie și venit face posibilă evaluarea capacității unui împrumutat de a-și asuma datorii suplimentare.
Există de fapt două forme distincte de raport datorie/venit. Primul este cunoscut sub numele de front end sau îndatorare mare față de raport. Acest raport implică compararea venitului brut lunar cu cheltuielile lunare cu locuința. Deși nu este o imagine totală a obligațiilor lunare de datorie, această abordare demonstrează dacă împrumutatul își poate permite în continuare locuințe dacă la amestec se adaugă o obligație suplimentară de împrumut.
Rapoartele din back-end sau datoria scăzută se concentrează pe adăugarea tuturor cheltuielilor lunare fixe pentru a obține obligațiile lunare totale și pe compararea totalului cu suma venitului brut lunar. Pe lângă obligațiile de bază privind locuința, sunt luate în considerare și datorii precum întreținerea lunară pentru copii, plățile asigurărilor de sănătate, plățile cu cardul de credit și plățile pensiei alimentare. Această abordare pentru a determina adevărata situație financiară a împrumutatului oferă o idee mai clară a încărcăturii totale actuale a datoriilor și oferă creditorului o idee mai bună despre cât de mult risc este implicat prelungirea împrumutului.
Este important de reținut că calcularea raportului datorie/venit va include întotdeauna orice obligații care apar într-un raport de credit. Aceasta înseamnă că vor fi prezente împrumuturile existente și alte cheltuieli lunare fixe. Cu toate acestea, este puțin probabil ca cheltuielile variabile să fie enumerate într-un raport de credit și, prin urmare, trebuie să fie dezvăluite de către împrumutat.
De asemenea, creditorii tind să stabilească un interval procentual pentru relația dintre datorii și venit. Atunci când calculatorul raportului datorie/venit indică că raportul front end nu este mai mare de 35% din venitul brut, iar raportul back end nu este mai mult de jumătate din venitul brut, împrumutatul este de obicei considerat un risc bun. Cu toate acestea, dacă raportul datorie/venit este mai mare de 50%, creditorii pot refuza cererea de împrumut.