Fie că gestionează un buget al gospodăriei cu utilizarea unui cont curent personal sau lucrează în departamentul de contabilitate al unei afaceri, sunt șanse ca majoritatea oamenilor să se angajeze în reconcilierea contului în mod regulat. În esență, acest proces are de-a face cu asigurarea faptului că valoarea activelor lichide afișată în carnetul de cecuri este identică cu soldul contului afișat pe extrasul de cont bancar de la aceeași dată.
Unul dintre primele instrumente necesare pentru reconcilierea eficientă a conturilor este documentarea pentru fiecare tranzacție efectuată în perioada de timp luată în considerare. Oamenii ar trebui să păstreze împreună toate bonurile de depozit, înregistrările retragerilor de la bancomate, plățile electronice, cecurile anulate și ultimul set de extrase de cont până când au reconciliat perioada în cauză. Posibilitatea de a verifica rapid soldul de început al perioadei și apoi de a contabiliza fiecare tranzacție cu un document va grăbi procesul fie de a afirma că titularul contului și banca sunt de acord, fie o va ajuta să detecteze rapid orice discrepanțe.
În cazul în care titularul contului constată o discrepanță de orice fel, ar trebui să-și folosească documentele pentru a izola originea problemei și să ia imediat legătura cu banca. De exemplu, ea ar putea observa că soldul de început pentru perioada nu se potrivește cu soldul final pentru perioada anterioară, chiar dacă totul a fost reconciliat la acel moment. Acesta este un semn că poate avea nevoie să vorbească cu instituția ei financiară și să afle ce s-a întâmplat. Sunt sanse ca este o simpla eroare care va fi corectata odata ce va fi adusa la cunostinta bancii. Fără a avea documentele în regulă și reconcilierea contului, însă, discrepanța ar putea trece neobservată luni de zile și devine foarte greu de găsit.
Deținătorii de cont ar trebui să-și amintească să aloce un anumit moment în fiecare lună pentru reconcilierea contului. Amânarea sarcinii va îngreuna pur și simplu. Deși aceasta poate să nu fie o problemă mare la început, oamenii ar trebui să țină cont de faptul că, dacă există ceva de cercetat, este mult mai ușor să faci investigația mai devreme decât mai târziu. Acest lucru este valabil mai ales în afaceri, unde un angajat cu un card de debit autorizat într-un cont de călătorie ar putea să nu fi predat chitanța. Să-și facă jogging memoria și să obțină o copie a chitanței va fi mult mai ușor dacă evenimentul a avut loc în ultimele două săptămâni, mai degrabă decât acum două luni.