Multe familii aleg ca unul dintre soți să stea acasă pentru a-și crește copiii, fie pentru câțiva ani, fie definitiv. Părintele care rămâne acasă nu are opțiunea propriului plan IRA sponsorizat de angajator, iar lipsa lor de venit îi descalifică pentru alte opțiuni IRA. Acest lucru se datorează faptului că suma maximă care poate fi contribuită la un IRA este de 5,000 USD (USD) sau 100% din venitul total al unei persoane, oricare dintre acestea este mai mică. Pentru un soț de acasă cu venituri zero, nu există nicio modalitate de a-și stabili propriul IRA, deoarece 100% din venitul lor este nimic.
Din fericire, există o prevedere pentru părinții de acasă. Un IRA pentru soț îi permite soțului care lucrează să contribuie cu bani suplimentari la propriul IRA în numele soțului său. Potențialul de economii suplimentar înseamnă că ambii soți vor fi acoperiți pentru pensionare. Principala diferență dintre un IRA obișnuit și un IRA al soțului este că venitul soțului care lucrează este utilizat pentru a determina sumele contribuțiilor pentru ambele IRA, nu doar ale sale.
Un IRA pentru soț poate fi înființat printr-un IRA Roth sau tradițional. Cuplul trebuie să fie căsătorit și trebuie să își depună impozitele în comun. Contribuțiile la IRA sunt limitate de aceleași reguli ca și conturile IRA obișnuite. De exemplu, într-un IRA tradițional, suma maximă pe care o persoană o poate contribui anual este de 5,000 USD sau 100% din venitul anual al persoanei, oricare dintre acestea este mai mică. Pentru un IRA pentru soț, limita este aceeași pentru ambii soți, ceea ce înseamnă că, împreună, ar putea contribui până la 10,000 USD anual. Soții cu vârsta peste 50 de ani pot contribui cu un plus de 1,000 USD pe an fiecare, sau 12,000 USD în total.
Spre deosebire de multe dintre celelalte asociații financiare comune din căsătorie, cum ar fi conturile de economii sau conturile curente, IRA-urile soților sunt deținute separat. Fiecare soț are propriul cont, chiar dacă conturile sunt finanțate împreună. În cazul divorțului sau separării legale, fiecare soț poate să-și păstreze propriul IRA. Pentru anul divorțului, totuși, contribuțiile la IRA al soțului care nu lucrează nu pot fi luate în considerare pentru deduceri fiscale.
Cuplurile pot începe să primească plăți regulate IRA, sau o sumă forfetară, după ce împlinesc 59 de ani și jumătate, fără penalități. Acest lucru lasă 20 până la 30 de ani de speranță de viață rezonabilă, fără venituri de la un șantier, lăsând cuplul să depindă de banii pe care i-au economisit în acești ani. Dezvoltarea unui IRA pentru un soț care nu lucrează este importantă, deoarece permite unui cuplu să contribuie dublu față de limitele obișnuite, asigurând o pensie confortabilă. Un planificator de pensionare sau un consultant financiar poate ajuta cuplurile să aleagă opțiunile IRA care sunt cele mai bune pentru nevoile lor personale.