Un model implicit este un mijloc de evaluare a bonității și a potențialului de neplată. În timp ce scorul de credit este utilizat în mod obișnuit atunci când evaluează persoane fizice și întreprinderi mici pentru împrumuturi și linii de credit, creditorii folosesc de obicei un model implicit atunci când iau în considerare extinderea unei forme de credit către o corporație. Există o serie de tipuri diferite de modele care pot fi utilizate, cele mai multe fiind structurate pentru a lua în considerare variabile precum tipul de industrie, sarcina curentă a datoriei și perspectivele viitoare ale împrumutatului.
Scopul principal al modelului implicit este de a determina nivelul de risc pe care creditorul și-l va asuma pentru a face afaceri cu solicitantul. O parte a acestui proces necesită o evaluare atentă a tuturor criteriilor de bază pentru a determina ceea ce este cunoscut drept probabilitatea de nerambursare a împrumutatului. Aceasta este, în esență, cantitatea de potențial care există pentru ca solicitantul să nu respecte prevederile asociate contractului de împrumut sau de credit.
În timp ce variabilele luate în considerare într-un model implicit dat pot fi ușor diferite de la o situație la alta, există câteva strategii de bază care sunt folosite cu majoritatea modelelor. Unul are de-a face cu utilizarea a ceea ce este cunoscut sub numele de analiză de regresie. Acesta este pur și simplu procesul de analiză a fiecărei variabile care este considerată parte a modelului, identificând posibilele modificări ale acelei variabile și apoi proiectând modul în care aceste modificări ar afecta capacitatea împrumutatului de a onora obligațiile asociate cu obligația datoriei. Ca parte a procesului, se ia în considerare, de asemenea, probabilitatea ca respectiva schimbare să se producă.
Utilizarea unui model implicit este utilizată în mod normal atunci când o mare corporație prezintă cererea de împrumut sau credit. Deoarece valoarea împrumutului este probabil să fie ceva mai mare decât împrumuturile tipice solicitate de persoane fizice sau întreprinderi mici, este probabil ca împrumutătorul să examineze mai detaliat situația financiară a împrumutatului. Acest lucru este necesar pentru a determina dacă nivelul riscului de credit asumat de creditor se află într-un interval rezonabil, pe baza sumei solicitate în cererea de credit. Pe lângă evaluarea circumstanțelor financiare actuale ale solicitantului, un creditor va lua în considerare și starea generală a economiei, locul solicitantului într-o anumită industrie și viitorul proiectat al acelei industrii. În cazul în care creditorul stabilește că aprobarea cererii prezintă un grad sau un risc relativ scăzut și că condițiile de piață sunt probabil să rămână stabile pe durata împrumutului, există șanse mari ca cererea să fie aprobată.