Un sistem de flux de numerar este un sistem de management care permite unui administrator sau manager să monitorizeze îndeaproape fluxul de numerar și să se asigure că este adecvat. În timp ce companiile câștigă bani cumpărând și vânzând produse sau servicii, numerarul care vin este adesea foarte important. Clienților li se poate cere doar să plătească din când în când, dar facturile și statul de plată ar putea fi nevoiți să fie plătite înainte de primirea acestor plăți.
Pentru întreprinderile mici care au doar câțiva angajați, gestionarea unui sistem de flux de numerar poate fi un lucru ușor, dar dacă și când compania începe să crească, poate deveni rapid mai dificil. Angajații depind de banii pe care îi plătesc, iar dacă nu sunt acolo pentru că nu sunt suficienți pentru salarii, asta nu numai că va afecta moralul, ci ar putea duce la o rotație mare. Facturile care nu pot fi plătite ar putea împiedica furnizorii să livreze. Chiar dacă modelul de afaceri este solid, dacă cash-flow-ul este o problemă, compania ar putea avea probleme serioase.
Un sistem bun de flux de numerar va analiza toate aceste probleme, acordând o atenție deosebită conturilor de încasat, banilor datorați companiei și conturi de plătit, banii pe care afacerea îi datorează altcuiva, cum ar fi un furnizor sau un serviciu de utilități. Salarizarea poate intra și în conturi de încasat, dar această parte a afacerii este de obicei dedicată conturilor externe. Poate exista o modalitate de a gestiona aceste conturi, cum ar fi restructurarea ciclurilor de facturare, astfel încât compania să primească mai mult un flux de intrare și de ieșire constant.
Gestionarea banilor numerarului disponibil este, de asemenea, importantă. Economisirea acelor bani pentru a fi folosiți ca măsură temporară de plată a facturilor până când pot fi completate este o strategie comună. Acesta este adesea numit fond de rezervă și este utilizat până când fluxul de numerar îl poate reumple, acționând ca un rezervor într-un sistem de apă. Banii pot fi păstrați într-un cont purtător de dobândă pentru a crea chiar și un mic venit rezidual pentru companie. Fondul de rezervă nu este un cont de urgență, ci o parte a sistemului.
Cei care au probleme în a găsi un sistem adecvat de flux de numerar pe cont propriu au câteva opțiuni diferite. O analiză a fluxului de numerar realizată de un consultant financiar de afaceri ar putea fi făcută pentru a ajuta la configurarea unui sistem personalizat pentru o afacere. Există, de asemenea, software disponibil care se poate ocupa de unele dintre aceste sarcini, deși acest lucru necesită adesea ca utilizatorul să aibă anumite abilități cu fluxul de numerar.