Capitalul de lucru este practic cantitatea de active lichide de care are nevoie o afacere pentru a-și acoperi cheltuielile pe o perioadă scurtă de timp. Pentru a determina nevoile de capital de lucru, va trebui de obicei să luați în considerare cheltuielile obișnuite, de zi cu zi, pe care le aveți în cursul conducerii afacerii dvs., precum și datoriile pe care le aveți. În mod ideal, ar trebui să aveți un capital de lucru care depășește cheltuielile de operare și datoriile. Dacă capitalul dvs. de lucru este mai mic decât suma de care aveți nevoie, afacerea dvs. se poate confrunta cu dificultăți financiare.
Pentru a vă determina nevoile de capital de lucru, va trebui de obicei să luați în considerare cheltuielile pe care le aveți pentru gestionarea afacerii dvs. Aceasta include lucruri precum statul de plată, inventarul și consumabilele necesare pentru desfășurarea cu succes a afacerii dvs. Poate include, de asemenea, cheltuieli precum asigurări, taxe și reparații. Dacă înlocuirea echipamentului este o parte obișnuită a conducerii afacerii dumneavoastră sau dacă aveți nevoie în mod regulat de consiliere juridică sau consultații, aceste costuri ar trebui incluse și în cheltuielile dumneavoastră.
De obicei, va trebui să includeți și datoriile atunci când vă determinați nevoile de capital de lucru. De exemplu, este posibil să datorați bani pentru împrumuturi de afaceri sau leasing de echipamente. Aceste datorii sunt de obicei luate în considerare atunci când determinați suma de bani de care aveți nevoie pentru a vă menține afacerea să funcționeze eficient și, eventual, chiar în creștere.
Odată ce ați adunat cheltuielile obișnuite și datoriile, puteți adăuga cifrele împreună pentru a găsi suma de capital de lucru de care aveți nevoie. De exemplu, dacă cheltuielile și datoriile dvs. totalizează 10,000 USD (USD), veți avea nevoie de cel puțin 10,000 USD în capital de lucru doar pentru a vă îndeplini obligațiile. Dacă aveți mai puțin de această sumă, se spune că aveți capital de lucru negativ. Dacă aveți această sumă sau mai mult, pe de altă parte, aveți un capital de lucru pozitiv.
Deși vă puteți determina singur nevoile de capital de lucru, există calculatoare online pe care le puteți utiliza pentru a obține o cifră realistă. Pentru a utiliza acest tip de calculator, va trebui de obicei să introduceți un număr care reprezintă valoarea totală a activelor pe care le aveți care ar putea fi convertite în numerar, precum și o cifră care reprezintă pasivele dvs. totale. Unele calculatoare vă pot cere, de asemenea, să furnizați un procent care să indice nivelul dorit de creștere anuală.
Nu este neobișnuit ca o companie să aibă mai puțin capital de lucru decât are nevoie pentru o perioadă scurtă. Totuși, o inadecvare continuă a activelor lichide poate fi un motiv mai mare de îngrijorare. De fapt, investitorii și creditorii pot lua în considerare cifrele de capital de lucru ale unei companii atunci când decid dacă să investească sau să împrumute bani.