Η χρηματοοικονομική εγκληματολογία είναι η ανάλυση οικονομικών πληροφοριών για χρήση σε νομικό πλαίσιο. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει αστικές υποθέσεις καθώς και ποινικές υποθέσεις. Οι ειδικοί σε αυτόν τον τομέα έχουν συνήθως πτυχία στη λογιστική ή σε συναφείς τομείς μαζί με ειδική εκπαίδευση στο πώς να εφαρμόζουν τις δεξιότητές τους σε δικαστικές υποθέσεις. Η εκπαίδευση διασφαλίζει ότι οι άνθρωποι συλλέγουν και τεκμηριώνουν σωστά τις πληροφορίες, ώστε να μπορεί να αντέξει τις προκλήσεις αποδεικτικών στοιχείων σε υποθέσεις που καταλήγουν στο δικαστήριο.
Σε αστικές υποθέσεις, η οικονομική εγκληματολογία μπορεί να είναι απαραίτητη για την τεκμηρίωση των περιστάσεων μιας υπόθεσης ή την παροχή βασικών πληροφοριών. Για παράδειγμα, μια εταιρεία που υποβάλλει αίτηση για πτώχευση μπορεί να χρησιμοποιήσει έναν εξειδικευμένο λογιστή για να δικαιολογήσει ότι έχει ξεμείνει από κεφάλαια, δεν μπορεί να ανακάμψει με την τρέχουσα λειτουργική της δομή και χρειάζεται προστασία και μια ευκαιρία να αναδιοργανωθεί. Ομοίως, η χρηματοοικονομική εγκληματολογία μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον εντοπισμό και τον εντοπισμό περιουσιακών στοιχείων σε μια περίπτωση όπου ένα μέρος μηνύει ένα άλλο για αποπληρωμή χρέους ή πληρωμή δικαστικής απόφασης. Ο λογιστής θα μπορούσε να αποδείξει ότι ο εναγόμενος στην υπόθεση έχει διαθέσιμα περιουσιακά στοιχεία και θα πρέπει να τα παραδώσει στον ενάγοντα.
Οι ποινικές έρευνες κάνουν επίσης χρήση οικονομικών εγκληματολογικών. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει αξιολόγηση των αρχείων για αποδεικτικά στοιχεία απάτης, ξεπλύματος βρώμικου χρήματος και άλλων εγκλημάτων λευκού γιακά. Οι κρατικές υπηρεσίες μπορούν να χρησιμοποιούν λογιστές. Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα μπορούν να προσλάβουν εμπειρογνώμονες στη χρηματοοικονομική εγκληματολογία για να τους βοηθήσουν στη συμμόρφωση με τους κανονισμούς και τους ελέγχους, με στόχο τη μείωση της πιθανότητας εμπλοκής τους σε ποινική υπόθεση. Μια τράπεζα, για παράδειγμα, μπορεί να ζητήσει βοήθεια σε μια εκστρατεία κατά του ξεπλύματος χρήματος.
Οι ειδικοί σε αυτόν τον τομέα μπορούν να υποστηρίξουν ομάδες επιβολής του νόμου και νομικές ομάδες ενώ διερευνούν και προετοιμάζονται για υποθέσεις. Στο δικαστήριο, η κατάθεση δεν απαιτείται πάντα, αλλά μπορεί να είναι χρήσιμη. Οι ειδικοί μάρτυρες στην οικονομική εγκληματολογία πρέπει να είναι σε θέση να μεταφέρουν πληροφορίες με σαφήνεια και κατανοητά στην κριτική επιτροπή, ώστε να μπορέσει να λάβει μια απόφαση. Αυτό απαιτεί ένα διαφορετικό σύνολο δεξιοτήτων. δεν μπορούν όλοι οι λογιστές, για παράδειγμα, να εξηγήσουν το επάγγελμά τους με όρους που θα καταλαβαίνουν οι λαϊκοί.
Η προετοιμασία του υλικού για το δικαστήριο απαιτεί την τήρηση ορισμένων προτύπων. Τα αποδεικτικά στοιχεία πρέπει να διατηρούνται ασφαλή, με μια αλυσίδα φύλαξης για να βεβαιωθείτε ότι τηρούνται ανά πάσα στιγμή. Οι ειδικοί στη χρηματοοικονομική εγκληματολογία πρέπει να γνωρίζουν πώς να χειρίζονται δεδομένα διατηρώντας την ακεραιότητά τους, ώστε να μην απορρίπτονται αποδεικτικά στοιχεία για τεχνικά θέματα. Για παράδειγμα, εάν ένας ελεγκτής αφήσει χαρτιά στο κάθισμα του αυτοκινήτου ενώ πηγαίνει να πάρει είδη παντοπωλείου, η αλυσίδα φύλαξης σπάει και αυτή η γραφειοκρατία μπορεί να εξαιρεθεί από το δικαστήριο.