Ένας φορολογικός σύμβουλος παρέχει καθοδήγηση και καθοδήγηση στους πελάτες σχετικά με τις τοπικές και περιφερειακές φορολογικές υποχρεώσεις, οδηγίες και επιλογές πληρωμής. Συχνά προσλαμβάνεται από φορολογούμενο για να υπολογίσει τις οικονομικές του υποχρεώσεις και να καταθέσει τα απαιτούμενα έγγραφα, αλλά μπορεί επίσης να απασχοληθεί αποκλειστικά ως συμβουλευτική ιδιότητα. Ένα άτομο σε αυτή τη θέση μπορεί να είναι αμειβόμενο μέλος προσωπικού σε λογιστική ή φοροτεχνική εταιρεία ή να εργάζεται ως ανεξάρτητος, αυτοαπασχολούμενος εργολάβος.
Τα άτομα που χρησιμοποιούν φορολογικούς συμβούλους περιλαμβάνουν ένα ευρύ φάσμα καταναλωτών. Δεδομένου ότι οι φορολογικοί σύμβουλοι έχουν γενικά γνώση τόσο για τους φορολογικούς νόμους προσωπικών όσο και για τους επαγγελματικούς φορείς, είναι συνήθως κατάλληλοι να διανέμουν πληροφορίες σε άτομα, οικογένειες και συνεργασίες. Οι μικρές εταιρείες, οι εταιρείες και τα οικογενειακά καταπιστεύματα μπορούν επίσης να ζητήσουν τη συμβουλή ενός φορολογικού συμβούλου.
Εκτός από την παροχή συμβουλών σχετικά με τις τρέχουσες φορολογικές ευθύνες, ένας φορολογικός σύμβουλος παρέχει συχνά συνεχείς συμβουλές στους πελάτες για να τους ενημερώνει για αλλαγές στους κανόνες και τους κανονισμούς που μπορεί να επηρεάσουν τους φορολογικούς τους φόρους. Μπορεί να προτείνει αναδιάρθρωση επιχειρήσεων, επενδύσεις ή απαιτήσεις απαλλαγής για να επηρεάσει θετικά τα μελλοντικά φορολογικά χρέη. Εάν ένας καταναλωτής καλείται να επικοινωνήσει με φορολογικούς φορείς, ένας φορολογικός σύμβουλος μπορεί συχνά να το κάνει για λογαριασμό του πελάτη της.
Εκτός από τη συμβουλευτική ιδιότητα, ένα άτομο σε αυτήν τη θέση τυπικά εκπαιδεύεται στον τομέα της φορολογικής ανάλυσης για να μπορεί να εξυπηρετεί μια ευρύτερη πελατειακή βάση. Όσο περισσότερα γνωρίζει για τη σχετική νομοθεσία και τους όρους εσόδων, τόσο μεγαλύτερο πλεονέκτημα είναι για την εταιρεία και τους πελάτες της. Η ανάπτυξη σχέσης με άτομα εντός της φορολογικής αρχής θεωρείται συνήθως πλεονέκτημα κατά τη διαπραγμάτευση για τη συμπεριφορά των πελατών της.
Άλλες υπηρεσίες που συνήθως προσφέρει φορολογικός σύμβουλος περιλαμβάνουν προετοιμασία μισθοδοσίας, γενική τήρηση βιβλίων και επενδυτικό σχεδιασμό. Η δομή και η διαχείριση οικογενειακών καταπιστευμάτων και ο προγραμματισμός ακινήτων είναι άλλες ειδικότητες που προσφέρονται συνήθως. Το εύρος των υπηρεσιών που προσφέρονται συνήθως εξαρτάται από το μέγεθος της επιχείρησης και τους τομείς εξειδίκευσης του φοροτεχνικού συμβούλου.
Η επίτευξη επιτυχίας ως φορολογικός σύμβουλος απαιτεί συνήθως υποδειγματικές δεξιότητες έρευνας και επικοινωνίας. Η κατανόηση των διαφορετικών αναγκών των πελατών της είναι απαραίτητη για να της παρέχει τις καλύτερες συμβουλές και υπηρεσίες. Θα πρέπει επίσης να έχει μεγάλη επιχειρηματική αίσθηση και τεχνογνωσία στα τελευταία προγράμματα λογισμικού λογιστικής και φορολογικής προετοιμασίας.
Αυτή η θέση απαιτεί κανονικά πτυχίο στη λογιστική, τον έλεγχο ή τις επιχειρήσεις. Ορισμένες εταιρείες ενδέχεται να απαιτήσουν μεταπτυχιακό στη διοίκηση επιχειρήσεων ή τη λογιστική. Λόγω των συνεχώς μεταβαλλόμενων κανονισμών στον τομέα της φορολογικής δήλωσης και των απαλλαγών, η συνεχής εκπαίδευση αποτελεί τακτικό μέρος μιας επιτυχημένης καριέρας στη φορολογική συμβουλή. Η εμπειρία στη λογιστική ή τη φορολογική προετοιμασία μπορεί να είναι ένα πλεονέκτημα για τους υποψήφιους υποψήφιους.