Fluxul de numerar este, în esență, suma de fonduri de numerar care intră și iese dintr-o afacere. Multe tipuri de soluții de flux de numerar sunt utilizate în managementul unei afaceri. Aceste soluții de flux de numerar sunt componenta vitală a unei companii și sunt esențiale pentru menținerea operațiunilor de zi cu zi. Soluțiile de flux de numerar pot intra în joc și în timpul expansiunii unei afaceri sau într-o achiziție sau fuziune. Exemple de soluții de flux de numerar utilizate de companii includ factoring, finanțarea comenzilor de cumpărare, linii de credit, împrumuturi și creșterea prețurilor produselor lor.
Factoring-ul presupune ca o întreprindere să scoată și să-și vândă creanțele sau facturile către o companie financiară sau un factor, în schimbul numerarului imediat utilizat pentru a continua desfășurarea activității. Sunt trei părți implicate în tranzacțiile de factoring: vânzătorul creanțelor conturilor, factorul și debitorul. Odata ce factorul achizitioneaza facturile, el este responsabil de incasarea banilor datorati de debitor.
Finanțarea comenzilor de achiziție are loc atunci când o companie financiară achiziționează bunuri în numele unei afaceri pe baza comenzilor de achiziție ale companiei. Acest lucru permite companiei să-și producă produsele fără a cheltui capital pentru a-și plăti furnizorii în avans. Produsele sunt apoi livrate clienților de afaceri de către furnizor. Compania își facturează clienții pentru bunurile livrate, rambursează companiei financiare suma de bani pe care a finanțat-o pentru a produce mărfurile și încasează diferența. Finanțarea comenzilor și factoringul sunt două soluții de flux de numerar utilizate în mod obișnuit în combinație între ele.
Liniile de credit și împrumuturile comerciale sunt soluții de flux de numerar care provin în mod normal de la bănci. O afacere va stabili cu o bancă o linie de credit până la o anumită sumă predeterminată pentru a avea capital de lucru disponibil la cerere. Există numeroase tipuri de împrumuturi pe care o bancă le va oferi în funcție de tipul de afacere și de nevoile sale specifice de finanțare.
Creșterea prețurilor este o soluție de flux de numerar în cea mai simplă formă. Finanțarea prin achiziții și fuziuni asigură fondurile necesare achiziției sau fuziunii cu o altă companie. Numerarul, bursa de valori, cumpărarea de acțiuni sau orice combinație a celor trei sunt mijloacele de furnizare a capitalului.
Cu cât o companie are mai multe moduri de a fi plătită, cu atât mai mulți clienți poate servi. Aceasta înseamnă mai mulți bani pe care afacerea poate câștiga. Soluțiile de flux de numerar, cum ar fi transferurile electronice de fonduri, plata cu cardul de credit/debit și plata prin telefon/fax/Internet sunt câteva dintre modalitățile de plată utilizate de companii ca soluții de flux de numerar.