Un plan de potrivire pentru stimulente de economii pentru angajați Contul individual de pensionare (SIMPLE IRA) este un tip de plan de pensie pe care angajatorul poate alege să îl stabilească. Când o persoană decide să efectueze o transferare SIMPLE IRA, există câteva sfaturi care îl pot ajuta să evite impozitele și penalitățile. Astfel de sfaturi includ asigurarea că banii din IRA inițial sunt depuși în noul cont în termen de 60 de zile de la plată. Sfaturile pot include, de asemenea, tipul de cont în care banii pot fi depuși pentru a evita impozitarea. De exemplu, un SIMPLE IRA care are mai puțin de doi ani trebuie transferat în același tip de cont pentru a evita impozitele și penalitățile.
Unul dintre cele mai importante sfaturi pentru o transferare SIMPLE IRA implică oportunitatea transferului. Cu o transferare SIMPLE IRA, titularul contului primește fonduri din SIMPLE IRA; depinde de el să depună aceste fonduri într-un nou SIMPLE IRA, un IRA sau alt tip de cont de pensie. Pentru a evita plata taxelor și penalităților, o persoană are de obicei 60 de zile pentru a depune fondurile. Titularul de cont poate folosi banii în scopuri proprii atâta timp cât este sigur că poate face depunerea în intervalul de 60 de zile. Dacă depune banii după ce au trecut cele 60 de zile, banii sunt de obicei considerați o distribuție și devin supuși impozitelor și penalităților.
Momentul este, de asemenea, important atunci când vine vorba de alegerea tipului de IRA în care un titular de cont își va transfera IRA SIMPLU. Există o regulă de doi ani care afectează transferurile SIMPLE IRA. Pentru a evita impozitarea și penalitățile, o persoană trebuie să transfere un SIMPLE IRA care are mai puțin de doi ani într-un SIMPLE IRA diferit. După doi ani, o persoană are, de obicei, opțiunea de a-și transfera SIMPLE IRA într-un nou SIMPLE IRA, un IRA sau un alt tip de cont de pensie, cum ar fi un plan 401K sau 457.
O persoană care dorește să realizeze un transfer SIMPLU IRA poate lua în considerare efectuarea unui transfer. Într-un astfel de caz, fondurile din contul său SIMPLE IRA sunt transferate într-un alt cont. El nu primește banii și nu trebuie să-și asume responsabilitatea pentru depunerea lor într-un cont nou în timp util. Aceste transferuri nu au ca rezultat impozitare sau penalități. Cu toate acestea, de obicei sunt supuși regulii de doi ani.