Conturile de sechestru sunt conturi speciale stabilite de creditori pentru a sprijini proprietarii de case în procesul de a se asigura că fondurile sunt rezervate pentru plata impozitelor pe proprietate și pentru menținerea asigurării proprietarilor de case pe acele proprietăți pe durata ipotecii. În mod obișnuit, acest proces implică repartizarea proporțională a sumei impozitelor și primelor de asigurare pentru fiecare perioadă anuală, apoi notificarea proprietarului cu privire la o sumă de plătit peste și dincolo de acea parte din plata ipotecară lunară care duce la retragerea unei părți din principal și dobândă. a împrumutului efectiv. Utilizarea unui cont de sechestru nu numai că ajută proprietarul în gestionarea acestor două cheltuieli importante, dar ajută și la scăderea riscului pe care creditorii și-l asumă atunci când aprobă credite ipotecare, cel puțin în ceea ce privește protejarea creditorului în cazul în care un incendiu sau un alt dezastru natural distruge locuința. .
Cu un cont de confiscare tipic, creditorul lucrează cu companii de asigurări și oficiali fiscali pentru a evalua proprietatea împreună cu orice structuri care ar putea fi pe imobil. După ce s-a determinat valoarea proprietății și ținând cont de alți factori pe care furnizorul de asigurări îi consideră relevanți, costul anual al asigurării proprietarilor de locuințe este evaluat proporțional, făcând posibilă identificarea unei anumite sume pe lună pe care proprietarul o transmite împrumutătorului cu plata ipotecară de bază. Fondurile colectate sunt păstrate într-un cont escrow sau confiscat până la scadența plății asigurării; la acel moment, fondurile sunt transmise furnizorului de asigurări, iar proprietatea rămâne acoperită.
În mod similar, gestionarea contului de sechestru necesită repartizarea proporțională a impozitelor pe proprietate datorate pentru anul următor și împărțirea acestei sume în rate lunare care sunt remise împreună cu plata de bază ipotecară în fiecare lună. Ca și în cazul fondurilor pentru asigurările de locuință, banii colectați pentru plata impozitelor pe proprietate sunt depozitați în contul de confiscare până la scadența plății acestor impozite. În acel moment, creditorul plătește acele taxe în numele proprietarului casei, asigurându-se că proprietatea rămâne în stare bună la autoritățile fiscale locale.
Atât proprietarii de case, cât și creditorii beneficiază de utilizarea unei abordări a contului confiscat. Proprietarii de case au avantajul de a putea plăti progresiv prime de asigurare a locuințelor și impozite pe proprietate, mai degrabă decât să facă aranjamente pentru a plăti sume forfetare o dată sau de două ori în fiecare an calendaristic. Ca ajutor pentru buget, această metodă poate contribui în mare măsură la atenuarea stresului asupra bugetului gospodăriei. Creditorii beneficiază, de asemenea, de utilizarea unui cont confiscat, deoarece plata taxelor ajută la protejarea investiției lor în proprietarul casei și, de asemenea, asigură că asigurarea pentru proprietari este suficientă pentru a stinge orice sold ipotecar restant în cazul în care casa ar fi distrusă de un eveniment acoperit. Din această perspectivă, atât proprietarul casei, cât și creditorul sunt protejați de anumite circumstanțe nefavorabile care ar putea apărea, permițându-le ambilor să își revină fără vreun prejudiciu financiar permanent.