Jednym z najważniejszych czynników, które mogą pomóc administratorom planów w wyborze najlepszego programu 401k do zaoferowania pracownikom, są opłaty związane z planem. Podczas gdy niektóre opłaty za plan są standardowe, niezależnie od dostawcy planu, inne mogą się znacznie różnić. Opłaty w wysokości 401 tys. zwykle należą do jednej z trzech kategorii, które obejmują opłaty administracyjne za plan, opłaty inwestycyjne i indywidualne opłaty za usługi. Niektóre opłaty są opłacane przez plan lub pracodawcę, podczas gdy inne są opłacane przez pracowników.
Opłaty w wysokości 401 tys. pobierane za administrowanie planem obejmują najszerszy zakres oferowanych usług. Obejmują opłaty za księgowość, testowanie zgodności i prowadzenie dokumentacji w imieniu planu. Opłaty te mogą również obejmować koszt obsługi klienta i wsparcia technicznego dostępnego zarówno dla administratorów planu, jak i pracowników. Opcjonalne koszty, które mogą być uwzględnione w opłatach administracyjnych planu, mogą również obejmować wszelkie programy szkoleniowe i edukacyjne dla pracowników, a także materiały promocyjne planu, takie jak formularze zapisów, broszury z objaśnieniami świadczeń i pakiety informacji ogólnych dotyczących planu. Opłaty administracyjne za plan pokrywa pracodawca, chociaż część kosztów może zostać przeniesiona na pracowników w ramach ich opłat inwestycyjnych.
Opłaty inwestycyjne w planie 401k stanowią największy procent wszystkich obowiązujących opłat 401k. Składają się z opłat procentowych pobieranych od pracownika na podstawie jego opcji inwestycyjnych. Opłaty mają na celu obsługę zarządzania inwestycjami, przede wszystkim koszty związane z zatrudnieniem zarządzających funduszami, a także wszelkie koszty handlowe związane ze zmianami alokacji aktywów. Opłaty inwestycyjne są często odliczane od wszelkich dywidend lub zwrotów z inwestycji, które pracownik otrzymuje z inwestycji w ramach planu 401k.
Na ostatnią kategorię 401 tys. opłat składają się indywidualne opłaty serwisowe. Są to opłaty ściśle zależne od pracowników, które są naliczane za każde wykorzystanie dla różnych świadczeń programu. Mogą one obejmować stawki ryczałtowe naliczane za 401 tys. pożyczek, a także opłaty, które mogą być ponoszone za częstą realokację aktywów. Doradztwo inwestycyjne jest również powszechną ofertą dla pracowników, którzy mogą ponosić opłaty odrębne od standardowych opłat abonamentowych. Opłaty za usługi mogą być również pobierane od pracowników, którzy zdecydują się zainwestować swoje 401 tys. środków w opcje, które nie są częścią standardowych ofert planu.
Administratorzy planów często wybierają dostawców planów na podstawie struktury ich opłat w wysokości 401 tys. Nawet jeśli pracodawca może przerzucić część opłat na pracowników, nadal jest odpowiedzialny za wybór planu, który będzie najkorzystniejszy dla firmy i jej pracowników. Obowiązkiem pracownika jest zbadanie różnych opłat i wybór najlepszych opcji inwestycyjnych i usług dodatkowych za swoje pieniądze.