Finansowanie zamówień zakupu to praktyka, w której firma sprzedaje swoje zamówienia osobom trzecim w zamian za natychmiastowe finansowanie. Firma może wykorzystać środki na pozyskanie surowca do realizacji zamówienia, podczas gdy strona trzecia, często firma finansująca, zajmuje się pobieraniem płatności od kupującego. Po otrzymaniu płatności przez stronę trzecią, zachowują pożyczoną kwotę wraz z ustaloną z góry opłatą. Reszta płatności jest zwracana do pierwotnej firmy w celu zamknięcia umowy finansowania zamówienia zakupu.
Nie jest niczym niezwykłym, że firma znajduje się w sytuacji, gdy potrzebuje gotówki, a jednocześnie nie ma możliwości jej natychmiastowego pozyskania. Kiedy możliwości kredytowe są wyczerpane, a wszystkie znaczące płatności, które mają zostać otrzymane, są jeszcze trochę czasu od przybycia, wybór może być ograniczony. W takich sytuacjach firma może chcieć wypróbować finansowanie zamówień zakupu, które umożliwia sprzedaż zamówień zakupu w zamian za natychmiastową gotówkę.
Aby zrozumieć finansowanie zamówień zakupu, wyobraź sobie firmę, która potrzebuje szybkiego napływu gotówki, ale wciąż dzieli ją kilka tygodni od otrzymania zaległych płatności. Firma może poszukać firmy finansującej, która specjalizuje się w kupowaniu zamówień. Firmy finansujące, które świadczą te usługi stron trzecich, są często nazywane czynnikami. Po zawarciu umowy finansowania faktor zapewnia określoną kwotę gotówki, zwykle procent kwoty zamówienia i bierze na siebie pobranie płatności.
Po zrealizowaniu zamówienia i dostarczeniu towaru przez firmę faktor pobiera zapłatę od kupującego. W tym momencie faktor zachowuje kwotę, która pierwotnie została przekazana danemu przedsiębiorstwu, wraz z określoną opłatą. Opłata ta jest zwykle stopą procentową, która jest oparta na czasie trwania umowy finansowania zamówienia zakupu. Pozostała kwota pieniędzy jest zwracana firmie, która zainicjowała umowę.
Istnieje wiele korzyści z umowy finansowania zamówienia zakupu dla firmy, która o nią zabiega. Oprócz natychmiastowej gotówki firma jest zwolniona z odpowiedzialności za ściąganie płatności, ponieważ firma finansująca przejmuje tę pracę. Kolejną korzyścią jest to, że umowa nie jest uważana za zadłużenie, więc inne rozwiązania finansowe mogą być łatwo dostępne dla firmy otrzymującej gotówkę. Dużą wadą rozwiązania dla firmy sprzedającej zamówienia są wysokie opłaty odsetkowe, które są z tym związane.