Οι εμπορικές πιστώσεις είναι ανοιχτοί λογαριασμοί που επεκτείνονται σε έναν πελάτη από έναν προμηθευτή. Η εμπορική πίστωση επιτρέπει στους πελάτες να πραγματοποιούν παραγγελίες και να λαμβάνουν αγαθά και υπηρεσίες χωρίς να απαιτείται προκαταβολή. Σήμερα χρησιμοποιούνται περισσότερα από ένα μοντέλα συμφωνιών ανοιχτού λογαριασμού, που κυμαίνονται από ανακυκλούμενη πίστωση έως απλή τιμολόγηση με συγκεκριμένους όρους πληρωμής.
Το πιο συνηθισμένο μοντέλο για την εμπορική πίστωση είναι η αποδοχή και παράδοση μιας παραγγελίας πελάτη συνοδευόμενη από τιμολόγιο. Το τιμολόγιο καθορίζει τους όρους πληρωμής που αναμένεται να αποδεχτεί ο πελάτης. Συνήθως, ένας πελάτης θα έχει περιθώριο από δεκαπέντε έως σαράντα πέντε ημερολογιακές ημέρες από την ημερομηνία του τιμολογίου για να πραγματοποιήσει την πλήρη πληρωμή. Εάν η πληρωμή δεν πραγματοποιηθεί με όρους, ο προμηθευτής μπορεί να επιλέξει να εφαρμόσει πρόσθετες χρεώσεις στον λογαριασμό ή να αναστείλει προσωρινά τα πιστωτικά δικαιώματα στον πελάτη.
Οι προμηθευτές μπορούν επίσης να επιλέξουν να δημιουργήσουν μια σειρά ανακυκλούμενων πιστώσεων για έναν πελάτη. Σε αυτό το σενάριο, ο πωλητής ορίζει ένα πιστωτικό όριο με βάση την πιστοληπτική ικανότητα του πελάτη. Ο πελάτης είναι ελεύθερος να κάνει χρήση του λογαριασμού εφόσον πληρούνται δύο προϋποθέσεις. Πρώτον, η ελάχιστη μηνιαία πληρωμή λαμβάνεται εγκαίρως. Δεύτερον, τα ισχύοντα χρηματοδοτικά έξοδα καταβάλλονται μαζί με το βασικό υπόλοιπο.
Η καθιέρωση εμπορικής πίστωσης μπορεί να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για μια νέα επιχείρηση να δημιουργήσει μια ευνοϊκή λίστα πιστωτικών αναφορών. Η έγκαιρη πληρωμή των εκκρεμών τιμολογίων θα βοηθήσει να γίνει η επιχείρηση πιο ελκυστική για δανειστές, όπως τράπεζες ή ιδιώτες επενδυτές. Η διατήρηση των πληρωμών εμπορικών πιστώσεων ανοίγει το δρόμο για μια τέτοια οικονομική βοήθεια όπως η δημιουργία τραπεζικών πιστώσεων, η λήψη επιχειρηματικών δανείων ή η λήψη ευνοϊκών επιτοκίων για στεγαστικά δάνεια για έναν επιχειρηματικό χώρο.
Η εμπορική πίστωση παρέχεται επίσης σε ιδιώτες. Με την ευρύτερη έννοια, κάθε φορά που τα προϊόντα και οι υπηρεσίες παραδίδονται και τιμολογούνται για πληρωμή σε μεταγενέστερη ημερομηνία, ο καταναλωτής λαμβάνει το πλεονέκτημα της εμπορικής πίστωσης. Εφόσον οι πληρωμές πραγματοποιούνται σύμφωνα με τους όρους, η εμπορική πίστωση μπορεί να είναι ένας εξαιρετικός τρόπος για να συμβάλει στη δημιουργία ή την αναδόμηση μιας σταθερής πιστοληπτικής ικανότητας.
SmartAsset.