W pewnych okolicznościach osoby, które otrzymają Twoją własność po Twojej śmierci, mogą być zmuszone do zapłaty podatku od spadków lub śmierci. W zależności od ich własnej sytuacji finansowej, mogą skończyć się długami, aby zapłacić podatek spadkowy od nieruchomości, a nawet mogą być zmuszeni do sprzedaży danej nieruchomości, aby zapłacić za podatki. Prawo spadkowe i przepisy podatkowe mogą się znacznie różnić w zależności od kraju, a nawet w zależności od miejsca w tym samym kraju, chociaż często istnieją sposoby, aby uniknąć konieczności płacenia przez spadkobierców podatku od spadków od majątku. Jednym z powszechnych rozwiązań podatku od spadków jest oddanie najcenniejszej własności przed śmiercią. Inną strategią może być umieszczenie Twojej nieruchomości w funduszu powierniczym i wymienienie swoich dzieci lub innych spadkobierców jako beneficjentów.
Niektóre podatki od spadków są dość niewielkie, podczas gdy inne mogą ubiegać się o dużą część wartości majątku, który chcesz przekazać swoim spadkobiercom. Możesz być właścicielem domu, innej nieruchomości lub firmy, którą chciałbyś, aby spadkobiercy odziedziczyli po Twojej śmierci. Jeśli mieszkasz na obszarze o bardzo wysokim podatku od spadków od nieruchomości, spadkobiercy mogą być zmuszeni do sprzedaży domu lub firmy, aby otrzymać ubezpieczenie. Jednym ze sposobów na uniknięcie tego jest po prostu podarowanie swojej własności przed śmiercią. Firma rodzinna może być przekazana następnemu pokoleniu w bardzo podobny sposób.
Zazwyczaj istnieje limit co do tego, ile możesz podarować każdego roku, oraz ograniczenia pieniężne dotyczące tego, ile nieruchomości możesz dać członkom rodziny lub innym bliskim. Ograniczenia dotyczące prezentów pieniężnych lub nieruchomości mogą różnić się w zależności od jurysdykcji. Ustalenie tych limitów i trzymanie się ich może być ważne, ponieważ w przeciwnym razie mogą wystąpić poważne konsekwencje podatkowe. W niektórych przypadkach, takich jak znaczne zasoby nieruchomości lub obszary o ścisłych ograniczeniach dotyczących dawania, konieczne może być zbadanie różnych opcji.
Jeśli chcesz zachować nominalną własność swojej nieruchomości przed odejściem, możesz być zainteresowany założeniem funduszu rodzinnego. Możesz być w stanie stworzyć fundusz powierniczy, który obejmuje zarówno Ciebie, jak i Twoich spadkobierców jako beneficjentów. W ramach trustu można często umieścić wiele różnych rodzajów aktywów, w tym nieruchomości. Dzięki temu możesz zachować kontrolę nad swoimi aktywami aż do śmierci, w którym to momencie własność trustu może spaść na twoich spadkobierców bez ponoszenia przez nich podatku od spadków od nieruchomości.
Innym sposobem na uniknięcie podatku od spadków od majątku jest darowizna na cele charytatywne. Zazwyczaj wszystko, co pozostawiono organizacji charytatywnej, nie podlega opodatkowaniu. Dzięki temu możesz pozostawić cenne aktywa ulubionej grupie charytatywnej bez martwienia się, że organizacja będzie musiała płacić podatki.