Μερικές φορές αναφέρεται ως μη επαρκή κεφάλαια, τα ανεπαρκή κεφάλαια είναι ένας όρος που χρησιμοποιείται για να αναφέρεται σε έναν λογαριασμό όψεως που δεν περιέχει αρκετούς πόρους για την επεξεργασία μιας επιταγής που παρουσιάζεται για πληρωμή. Όταν υπάρχει κατάσταση ανεπαρκών κεφαλαίων, ενδέχεται να πραγματοποιηθούν πολλές διαφορετικές ενέργειες, συμπεριλαμβανομένης της επιστροφής της επιταγής στην τράπεζα του καταθέτη ή της τιμής του μέσου και της χρέωσης του πελάτη με ανεπαρκή χρέωση κεφαλαίων.
Όταν μια επιταγή προσκομίζεται για πληρωμή έναντι ενός λογαριασμού όψεως, η τράπεζα επιβεβαιώνει το τρέχον υπόλοιπο εντός του λογαριασμού για να προσδιορίσει εάν υπάρχουν αρκετά κεφάλαια διαθέσιμα για να τιμήσει την ονομαστική αξία της επιταγής. Εάν ο λογαριασμός περιέχει αρκετά χρήματα, η επιταγή τιμάται και η οντότητα που παρουσίασε την επιταγή για πληρωμή λαμβάνει το καθορισμένο ποσό χρημάτων. Όταν δεν υπάρχουν αρκετά κεφάλαια για την κάλυψη της επιταγής, η τράπεζα πρέπει να αποφασίσει τι θα γίνει στη συνέχεια.
Σε πολλές περιπτώσεις, μια τράπεζα μπορεί να επιλέξει να τιμήσει έναν έλεγχο ανεπαρκών κεφαλαίων, εάν κάτι τέτοιο θα προκαλέσει μόνο ένα μικρό αρνητικό υπόλοιπο στον λογαριασμό όψεως. Ωστόσο, εάν η τιμή της επιταγής θα προκαλούσε σημαντική υπέρβαση του λογαριασμού, η τράπεζα είναι πολύ πιο πιθανό να μην τιμήσει την επιταγή και να την επιστρέψει στον παρουσιαστή. Και στις δύο περιπτώσεις, οι περισσότερες τράπεζες επιβάλλουν ανεπαρκείς προμήθειες κεφαλαίων όποτε δεν υπάρχουν πόροι στον λογαριασμό για την κάλυψη της ονομαστικής αξίας μιας παρουσιαζόμενης επιταγής.
Κατά το δεύτερο μέρος του 20ου αιώνα, περισσότερες τράπεζες άρχισαν να προσφέρουν μια υπηρεσία που αναφέρεται ως προστασία υπερανάληψης. Ουσιαστικά, αυτή η υπηρεσία θα διασφάλιζε ότι η τράπεζα δεν θα επέστρεφε καμία επιταγή που υποβλήθηκε για πληρωμή, ανεξάρτητα από το τρέχον υπόλοιπο στον τραπεζικό λογαριασμό. Πολλές τράπεζες επέβαλαν ορισμένα όρια σε αυτήν την κάλυψη, όπως κάλυψη επιταγών μόνο όταν η υπερανάληψη παρέμενε κάτω από ένα συγκεκριμένο όριο. Ωστόσο, ο κάτοχος του λογαριασμού θα εξακολουθήσει να χρεώνεται με ανεπαρκή χρέωση χρημάτων σε αντάλλαγμα για την υπηρεσία.
Όταν μια επιταγή επιστρέφεται στον καταθέτη, συχνά συνοδεύεται από επιστολή ανεπαρκούς χρηματικού ποσού. Η επιστολή θα περιλαμβάνει συχνά οποιεσδήποτε οδηγίες που μπορεί να σχετίζονται με τυχόν εναπομείνασες ενέργειες, όπως η υποβολή της επιταγής για πληρωμή για δεύτερη φορά. Οι περισσότερες τράπεζες δεν θα επιτρέψουν την κατάθεση μιας αναποδογυρισμένης επιταγής μετά τη δεύτερη προσπάθεια.
Μόλις ο συντάκτης της επιταγής ανεπαρκούς χρηματικού ποσού ειδοποιηθεί για το πρόβλημα με την επιταγή, συνήθως του παρέχεται κάποιος χρόνος για να καλύψει την ονομαστική αξία της επιταγής, συν τα τέλη ή τις ποινές που επιλέγει να εφαρμόσει ο καταθέτης. Εάν ο εντολέας δεν αποζημιώσει τον καταθέτη, η επιταγή μπορεί να αναφερθεί στους τοπικούς νομικούς υπαλλήλους.
Σε εκείνο το σημείο, η επιλογή αντιμετώπισης της κακής επιταγής συνεργαζόμενος με τον καταθέτη δεν είναι πλέον επιλογή. Αντίθετα, ο συντάκτης της επιταγής θα αλληλεπιδράσει με τους τοπικούς νομικούς για να διευθετήσει το ζήτημα. Εάν δεν καταβληθεί η ονομαστική αξία της επιταγής και τα υπολογιζόμενα δικαστικά τέλη, ο συντάκτης μπορεί να συλληφθεί και να φυλακιστεί.