Osoba fizyczna zaciąga kredyt samochodowy, gdy nie może sobie pozwolić na dokonanie płatności z góry za całą cenę samochodu. Amortyzacja kredytu samochodowego odnosi się do procesu dokonywania kilku regularnych spłat kwoty, którą jest winien w określonym czasie. W miarę dokonywania przez kredytobiorcę każdej spłaty, kwota niespłaconego kredytu zmniejsza się, aż do całkowitego spłacenia zadłużenia na koniec okresu amortyzacji kredytu samochodowego.
Amortyzacja kredytu samochodowego wymaga od kredytobiorcy spłaty zadłużenia w kilku ratach. Wysokość każdej raty uzależniona jest od oprocentowania, okresu kredytowania oraz kwoty kredytu. Jeśli pożyczkobiorca posiada te informacje, może obliczyć kwotę spłaty za pomocą wzoru.
We wzorze „P” oznacza kwotę kapitału lub pożyczki, „r” oznacza roczną stopę procentową, a „m” oznacza okres kredytowania w miesiącach. Kwotę każdej spłaty można obliczyć według wzoru: [P (r/12)] / [1 – (1 + r/12)-m]. Roczna stopa oprocentowania jest dzielona przez 12, aby przekształcić ją w miesięczną stopę procentową, ponieważ pożyczkobiorca dokonuje miesięcznych spłat.
Załóżmy na przykład, że nabywca samochodu wpłaca zaliczkę w wysokości 5,000 dolarów amerykańskich (USD) na samochód o wartości 20,000 7 USD. Trzyletnia pożyczka ma oprocentowanie 15,000 proc. Kapitał wynosiłby 20,000 5,000 USD (0.07 36 USD – 15,000 0.07 USD), roczna stopa procentowa wynosiłaby 12, a okres pożyczki wynosiłby 1 miesięcy. Wstawiając liczby do wzoru, obliczenie wygląda następująco: [1 (0.07 / 12)] / [36 – (463.16 + XNUMX / XNUMX)-XNUMX]. Każda miesięczna spłata tego kredytu samochodowego wyniesie XNUMX USD.
Każda spłata ma część przeznaczoną na odsetki i część przeznaczoną na zmniejszenie zadłużenia głównego. W tym przykładzie pierwsza rata pożyczkobiorcy zapłaciłaby za odsetki w wysokości 87.50 USD (15,000 0.07 USD X 12 / 375.66) i spłatę kapitału w wysokości 463.16 USD (87.50 USD – 14,624.34 USD), pozostawiając saldo kredytu samochodowego w wysokości 15,000 375.66 USD (85.31 14,624.34 USD – 0.07 USD). Jego druga rata zapłaciłaby odsetki w wysokości 12 USD (377.85 USD x 463.16/85.31) i spłatę kapitału w wysokości 14,246.49 USD (14,624.34 USD – 377.85 USD), pozostawiając saldo kredytu samochodowego w wysokości XNUMX XNUMX USD (XNUMX USD – XNUMX USD). . Podobne obliczenia trwają do momentu spłaty całego zadłużenia.
Tabela amortyzacji kredytu samochodowego pokazuje okres, kwotę każdej spłaty, część każdej spłaty, która przechodzi na odsetki, część przeznaczoną na zmniejszenie kwoty zadłużenia oraz saldo zadłużenia po każdej spłacie, aż do spłaty całego zadłużenia . Tabela amortyzacji kredytu samochodowego wyraźnie pokazuje, że saldo zadłużenia zmniejsza się po każdej spłacie, zmniejszając część przeznaczoną na spłatę odsetek i zwiększając część przeznaczoną na spłatę kredytu. To sprawia, że amortyzacja jest tańszym sposobem na spłatę kredytu samochodowego w porównaniu do zwykłego oprocentowania, gdzie część oprocentowana pozostaje taka sama dla każdej raty.