Dług niepodlegający spłacie to pieniądze należne od konsumenta, których nie można rozwiązać w drodze postępowania upadłościowego. Ten rodzaj zadłużenia różni się w sądach upadłościowych w zależności od wyboru zgłoszenia, rozdział 7 lub 13. Główne rodzaje długów niepodlegających spłacie to pożyczki studenckie, podatki i alimenty; chociaż długi te nie mogą zostać umorzone, możliwe jest zmniejszenie sald za pośrednictwem pełnomocnika ds. upadłości. Konsumenci powinni również pamiętać, że wszelkie długi niewymienione w oficjalnym wniosku o ogłoszenie upadłości będą musiały zostać spłacone zgodnie z zaleceniami wierzyciela.
Upadłość na podstawie rozdziału 7 umożliwia dłużnikowi wypowiedzenie wszystkich rachunków, które nie należą do typu długu niepodlegającego spłacie; jednak istnieje więcej zasad dotyczących zadłużenia niepodlegającego umorzeniu, które mają zastosowanie do tego wyboru zgłoszenia. W przeciwieństwie do tego, bankructwo na podstawie rozdziału 13 wiąże się ze stworzeniem planu spłaty dla wierzycieli całości lub części długu. W wyniku procesu spłaty mniejsze zadłużenie jest uważane za niepodlegające spłacie, takie jak zaległe podatki.
Oba rozdziały upadłości wymagają od dłużników spłaty kredytów studenckich. Rząd nie chce, aby te pożyczki przepadły, ponieważ przyszli potrzebujący studenci ucierpią, jeśli fundusze zostaną utracone na rzecz systemu upadłości. Ponadto alimenty nie mogą zostać umorzone, ponieważ jest to dług, który został już osądzony przez sąd, aby zostać skierowany do byłego małżonka. Podatki — chociaż podlegające umorzeniu na mocy rozdziału 13 — są długiem niepodlegającym spłacie na mocy rozdziału 7, tak aby rząd nie utracił tej podaży funduszy.
Możliwe jest zmniejszenie części długu niepodlegającego spłacie dzięki pomocy adwokata. Na przykład niektóre długi, zwłaszcza podatki, mogą być bardzo duże i niepraktyczne do spłacenia w rozsądnym czasie. W odpowiedzi system sądowy dopuszcza w niektórych przypadkach obniżki. Sędzia zdecyduje o rozsądnej kwocie zwrotu po naradzie z wierzycielem. Wiele instytucji rządowych rozumie, że zmniejszenie zadłużenia może zachęcać do regularnych płatności na czas, w przeciwieństwie do wydawania nadmiernych pieniędzy w celu odzyskania niespłaconych rachunków.
Dłużnik powinien uważnie przeczytać swoje dokumenty sądowe przed ogłoszeniem upadłości. Wszelkie długi niewymienione do umorzenia będą musiały zostać spłacone, zgodnie z informacją wierzycieli. Ponieważ konsumenci mogą kilkakrotnie w ciągu swojego życia ogłosić upadłość, niektórzy dłużnicy mogą próbować uregulować dług zaciągnięty przed poprzednim ogłoszeniem upadłości. Dłużnicy nie mogą w ten sposób spłacać starych rachunków, ponieważ poprzedni dług jest obecnie uważany za nieusuwalny; sąd dostrzeże tę rozbieżność, co może negatywnie wpłynąć na toczące się postępowanie upadłościowe.