Finansowanie aktywów strukturyzowanych polega na łączeniu inwestycji w celu podziału ryzyka i minimalizacji wydatków na klientów. Jak sama nazwa wskazuje, wiąże się to z elementem „strukturyzacji” poprzez zmianę charakteru aktywów w taki sposób, aby je zabezpieczyć i zapewnić inne korzyści. Liczne instytucje finansowe oferują tę usługę i intensywnie handlują aktywami strukturyzowanymi. Ten aspekt branży finansowej ma tendencję do doświadczania opóźnień regulacyjnych, które mogą stwarzać problemy, gdy firmy finansowe nie zachowują się w sposób odpowiedzialny, a organy regulacyjne nie mogą nadążyć.
Jednym z aspektów finansowania aktywów strukturyzowanych jest sekurytyzacja w celu zmniejszenia ryzyka związanego z leasingiem, pożyczkami i innymi działaniami poprzez zabezpieczenie aktywów bazowych. Firmy finansowe mogą korzystać z różnych narzędzi sekurytyzacji; w prostym przykładzie sam majątek może być zabezpieczeniem, jak widać w przypadku wielu kredytów samochodowych. Firmy mogą również tworzyć nowe produkty finansowe, takie jak papiery wartościowe zabezpieczone hipoteką. Takie działania mogą pozwolić firmom na udzielanie coraz większych pożyczek w ramach swoich praktyk, a także mogą handlować swoimi pożyczkami jako produktami finansowymi, zamiast zatrzymywać je w portfelach.
Kolejną czynnością jest transza, która pozwala firmom uszeregować inwestycje w ramach puli. Tranching może być kluczowym elementem finansowania aktywów strukturyzowanych, ponieważ pozwala na tworzenie puli papierów wartościowych, które niekoniecznie są wypłacane równo. Inwestorzy mogą kupować różne komponenty, aby uzyskać większe lub mniejsze bezpieczeństwo. Podział na transze może umożliwić dalszą dystrybucję ryzyka, a także opracowanie większej liczby produktów finansowych, niż byłoby to dostępne w innym przypadku.
Duże firmy polegają na ustrukturyzowanym finansowaniu aktywów przy zakupie dużych biletów, takich jak samoloty komercyjne, sprzęt górniczy i łodzie. Większość firm nie ma gotówki, aby od razu kupić takie aktywa lub nie chce zamrozić dostępnej gotówki w aktywach. Zamiast tego zwracają się do instytucji finansowych o opcje finansowania. Pojedyncza instytucja nie chciałaby ponosić ryzyka zakupu, dlatego wykorzystuje strukturyzowane finansowanie aktywów, aby udostępnić finansowanie swoim klientom instytucjonalnym i korporacyjnym.
Finansowanie aktywów strukturyzowanych można również zastosować do finansowania konsumentów. Konsumenci, którzy mogą nie kwalifikować się do pożyczek lub mogą otrzymać złe warunki, mogą uczestniczyć w finansowaniu aktywów strukturyzowanych, aby uzyskać dostęp do kredytu. Ich pożyczki są łączone z pożyczkobiorcami o wysokim ratingu kredytowym, tworząc mieszaną pulę inwestycji, którą bank może przepakować i sprzedać. Nabywcy takich pul lub udziałów w nich ryzykują, ponieważ większość inwestycji może mieć dobrą ocenę, a tym samym niespłacanie niewielkiego odsetka kredytów nie spowoduje całkowitej dewaluacji inwestycji.