Rachunek czekowy to usługa świadczona przez instytucje finansowe (banki, kasy oszczędnościowo-kredytowe, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe itp.), która umożliwia osobom fizycznym i firmom wpłacanie pieniędzy i wypłacanie środków z konta chronionego prawem federalnym. Warunki tego typu konta mogą się różnić w zależności od banku, ale generalnie posiadacz takiego konta może używać czeków osobistych zamiast gotówki do spłacania długów. Może również korzystać z elektronicznych kart debetowych lub kart bankomatowych, aby uzyskać dostęp do indywidualnych kont lub dokonywać wypłat gotówki.
Praktycznie każdy bank oferuje swoim klientom jakąś formę obsługi rachunku czekowego. Niektórzy mogą wymagać minimalnej wpłaty początkowej przed założeniem nowego konta, wraz z dowodem tożsamości i adresem. Student lub inny wnioskodawca o niskich dochodach może wybrać konto bez dodatków, które nie pobiera opłat za korzystanie z czeków osobistych i innych usług. Inni mogą czerpać korzyści z płatności odsetek, utrzymując co miesiąc wysokie saldo minimalne.
Niektóre stany są prawnie zobowiązane do zapewnienia opcji ratunkowej dla seniorów i klientów o niskich dochodach. Ten rodzaj konta znosi wiele opłat, które banki mogą pobierać, takie jak miesięczne opłaty za usługi za niskie saldo i dopłaty za korzystanie z bankomatu.
Typowe konto czekowe obsługiwane jest poprzez ostrożne księgowanie wpłat i wypłat. Posiadacz konta ma zapas oficjalnych czeków, które zawierają wszystkie niezbędne informacje dotyczące routingu i wysyłki. Prawidłowo wypełniony czek odbiorca traktuje go tak samo jak gotówkę i finalizuje transakcję. Po zdeponowaniu tego czeku na własnym koncie bankowym odbiorcy pracownik banku zapisuje czek elektronicznie, a bank wystawcy czeku otrzymuje anulowany czek i kwotę do obciążenia (wycofania) z konta wystawcy czeku. Ten proces jest kontynuowany dla każdego czeku wystawionego na indywidualne konto.
Właściciele kont czekowych są ostatecznie odpowiedzialni za śledzenie dostępnych środków, mimo że bank rutynowo wydaje własne wyciągi księgowe. Czeki muszą przedstawiać rzeczywistą kwotę pieniędzy znajdującą się na samym koncie. Jeśli czek zostanie wystawiony na kwotę wyższą niż dostępne saldo, wystawca czeku musi liczyć się z licznymi opłatami i możliwymi działaniami prawnymi. Odbiorca złego czeku może zażądać natychmiastowej zapłaty gotówką za pierwotny dług, a także znacznej opłaty za zwrócony czek. Niektóre banki będą chronić posiadaczy rachunków, dokonując odpowiednich płatności i powiadamiając wystawcę czeków o wystąpieniu debetu. Najczęściej bank zrekompensuje straty poprzez znaczne opłaty za usługi, więc opłaca się unikać wystawiania czeków, gdy saldo jest nieznane.
Większość banków ma kilka różnych metod, które umożliwiają klientom rachunku bankowego sprawdzenie salda i uzgodnienie zapisów. Wydrukowane miesięczne wyciągi z debetów i uznań (depozytów) wysyłane są do indywidualnych posiadaczy rachunków. Bankomaty oferują możliwość sprawdzenia aktualnego salda, podczas gdy konta internetowe lub telefoniczne mogą zapewniać aktualizacje w czasie rzeczywistym, które czeki zostały przetworzone, a które są nadal nierozliczone. Informacje te można porównać z wpisami zapisanymi w dzienniku zwanym rejestrem czekowym.