Analiza finansowa firmy to ilościowa metoda oceny sytuacji finansowej firmy i wartości rynkowej jej akcji. Opiera się na zbadanych sprawozdaniach finansowych, które każda spółka publiczna jest zobowiązana publikować corocznie w celu spełnienia obowiązków regulacyjnych. Analitycy finansowi wykorzystują tę metodę do oceny wyników portfeli i formułowania rekomendacji inwestycyjnych. Studenci uniwersyteckich programów biznesowych wykorzystują również analizę finansową przedsiębiorstw do tworzenia studiów przypadku do dyskusji w klasie.
Analiza sytuacji finansowej korporacji dotyczy rentowności, płynności i wyceny. Wykorzystuje sprawozdania finansowe korporacji do oceny firmy, w tym bilansu, rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych i zestawienia kapitału własnego właścicieli. Istnieją różne sposoby wyciągania wniosków na temat firmy, ale pewne metody ilościowe i standardowe obliczenia są uważane za kluczowe elementy tego rodzaju pracy. Każdy, kto chce pełnić funkcję profesjonalnego doradcy inwestycyjnego, musi być biegły w co najmniej pięciu obszarach przeglądu finansowego.
Analiza rentowności jest kluczowym elementem analizy finansowej przedsiębiorstw. Zajmuje się obliczeniami, które odzwierciedlają stosunek ceny do zysku. Płynność i struktura kapitału są analizowane łącznie jako kolejny obszar analizy. Przegląd tej części spraw finansowych korporacji dotyczy przede wszystkim różnych wskaźników zadłużenia. Wycena jest trzecim głównym tematem analizy finansowej przedsiębiorstw i jest obliczana przy użyciu scenariuszy zdyskontowanych przepływów pieniężnych.
Różne rodzaje modelowania finansowego stanowią czwarty i piąty główny temat analizy finansowej przedsiębiorstw. Modelowanie w celu prognozowania zysków ze sprzedaży jest częścią wyceny akcji firmy. Modelowanie portfela analizuje miejsce korporacji w zdrowej strategii inwestycyjnej. Gdy analityk finansowy zakończy przegląd firmy, używa go do wydawania rekomendacji dla inwestorów dotyczących przydatności akcji jako inwestycji. Niektóre z większych firm inwestycyjnych często publikują swoje analizy, które stanowią główne źródło literatury badawczej dla innych inwestorów.
Analiza finansowa przedsiębiorstw może być również wykorzystywana w środowisku akademickim w ramach rozwoju teorii. W tym przypadku analiza ma wspólny format pisemny, którego uczniowie używają do przedstawiania informacji i wniosków. Studium przypadku zazwyczaj dotyczy zarządzania korporacją, struktury kapitału, profilu ryzyka, zwrotu z inwestycji, polityki dywidendowej i wyceny. W trakcie studiów student stosuje te same metody ilościowe i obliczenia co profesjonalny analityk finansowy do wyciągania wniosków na temat korporacji, takich jak porównanie obecnej struktury kapitałowej ze strukturą zoptymalizowaną czy oszacowanie kosztów dążenia w kierunku optymalnego scenariusza.