Krótkoterminowe finansowanie dłużne to strategia, która koncentruje się na zabezpieczeniu i alokacji środków, które można wykorzystać do zarządzania wydatkami, które muszą zostać rozliczone w okresie krótszym niż rok kalendarzowy. Finansowanie dłużne tego typu będzie często koncentrować się na zarządzaniu wydatkami związanymi z codzienną działalnością firmy, w tym koniecznością zaspokojenia tygodniowej, dwutygodniowej lub miesięcznej listy płac, zakupu materiałów wykorzystywanych do produkcji towarów i usług , a nawet kupowanie i płacenie za materiały biurowe. Krótkoterminowe finansowanie dłużne może być realizowane na kilka sposobów, w tym zaciągnięcie linii kredytowej, faktoring należności firmy, a nawet uzyskanie krótkoterminowej pożyczki biznesowej z banku lub innego pożyczkodawcy.
Celem krótkoterminowego finansowania dłużnego jest pokrycie niezbędnych wydatków, które są ponoszone przy codziennym prowadzeniu biznesu. Chociaż część tego typu zadłużenia jest równoważona przepływami pieniężnymi ze sprzedaży i inwestycji dokonywanych przez firmę, czasami istnieje potrzeba skorzystania z dodatkowych opcji zarządzania długiem w odpowiednim czasie. Ogólnie rzecz biorąc, jednym z celów krótkoterminowego finansowania dłużnego jest utrzymanie kwoty odsetek i kar naliczonych od tych długów na jak najniższym poziomie, co ostatecznie oznacza mniejsze obciążenie przepływów pieniężnych firmy.
Jedną z powszechnych metod krótkoterminowego finansowania dłużnego jest korzystanie z biznesowej linii kredytowej w lokalnej instytucji finansowej. Takie podejście umożliwia wykorzystanie tej linii kredytowej do rozliczenia krótkoterminowych wydatków, zanim zaczną naliczać odsetki lub kary. W najlepszym przypadku firma może następnie spłacić saldo kredytowe za pomocą przepływów pieniężnych z należności w celu uregulowania tego salda przed rozpoczęciem następnego okresu rozliczeniowego, co dodatkowo ogranicza wszelkie odsetki naliczane od zadłużenia.
Gdy biznesowa linia kredytowa nie jest możliwa do zrealizowania, czasem dobrym posunięciem jest współpraca z firmą faktoringową w celu otrzymania zaliczki na poczet bieżących należności. Firmy faktoringowe wyceniają należności, a następnie wystawiają klientowi zaliczkę, która zwykle wynosi od 80% do 90% wartości nominalnej tych faktur. Klienci przekazują płatności za te faktury bezpośrednio do firmy faktoringowej, która śledzi wpływy i przelewa je na konto firmy. Gdy partia faktur zostanie opłacona w całości, firma faktoringowa przekazuje firmie resztę wartości nominalnej tych faktur, pomniejszoną o niewielki procent za usługę. Takie podejście umożliwia firmie wykorzystanie jutrzejszych wpływów do zarządzania wydatkami już dziś.
Trzecią opcją z krótkoterminowym finansowaniem dłużnym jest uzyskanie kredytu biznesowego w banku lub innym pożyczkodawcy. Takie podejście zwykle wymaga krótkoterminowej pożyczki na okres krótszy niż jeden rok, przy czym pożyczka jest spłacana w miesięcznych ratach w tym okresie. Takie podejście sprawdza się bardzo dobrze w przypadku każdej firmy, która doświadcza stałej sezonowości sprzedaży swoich towarów i usług. Wpływy z pożyczki można przelać na oprocentowane konto i wykorzystać na pokrycie wydatków w tych wolniejszych okresach. W sezonach, w których pojawiają się wyższe wolumeny sprzedaży, saldo kredytu może zostać uregulowane. Zakładając, że oprocentowanie pożyczki jest niższe niż odsetki i kary, które zostałyby poniesione w przypadku opóźnień w płatnościach w tych codziennych wydatkach, rozwiązanie to może zaoszczędzić firmie wiele pieniędzy.