Relacja zadłużenia do dochodów to proste porównanie dochodów wygenerowanych w określonym okresie do kwoty zadłużenia, które musi zostać zaspokojone w tym samym okresie. Zwykle stosunek zadłużenia do dochodu jest obliczany na okres jednego miesiąca, co daje obraz tego, co trzeba zarobić, aby spłacać miesięczne zobowiązania. Wskaźniki zadłużenia do dochodów są pomocne w określeniu, ile dodatkowego zadłużenia można zaciągnąć bez stwarzania trudności finansowych.
Zrozumienie związku między długiem a dochodem jest pomocne na kilka różnych sposobów. Dla osób próbujących opracować wykonalny miesięczny budżet, ważne jest, aby zidentyfikować wszystkie bieżące zobowiązania i jaki rodzaj miesięcznych płatności jest wymagany, aby utrzymać długi w dobrej kondycji z wierzycielami. Dla pożyczkodawców uzyskanie prawdziwego obrazu stosunku zadłużenia do dochodu umożliwia ocenę zdolności pożyczkobiorcy do zaciągnięcia dodatkowego zadłużenia.
W rzeczywistości istnieją dwie różne formy stosunku zadłużenia do dochodu. Pierwszy znany jest jako front end lub wysoki wskaźnik zadłużenia. Wskaźnik ten polega na porównaniu miesięcznych dochodów brutto z miesięcznymi wydatkami mieszkaniowymi. Chociaż nie jest to pełny obraz miesięcznych zobowiązań dłużnych, podejście to pokazuje, czy pożyczkobiorca może nadal pozwolić sobie na mieszkanie, jeśli do mieszanki zostanie dodane dodatkowe zobowiązanie pożyczkowe.
Zaplecze lub niskie wskaźniki zadłużenia do dochodu koncentrują się na dodaniu wszystkich stałych miesięcznych wydatków w celu uzyskania całkowitych miesięcznych zobowiązań i porównaniu całości z kwotą miesięcznego dochodu brutto. Oprócz podstawowych zobowiązań mieszkaniowych pod uwagę brane są również takie długi, jak miesięczne alimenty, składki na ubezpieczenie zdrowotne, płatności kartą kredytową i alimenty. Takie podejście do określania prawdziwego statusu finansowego pożyczkobiorcy daje jaśniejsze pojęcie o całkowitym bieżącym zadłużeniu i daje pożyczkodawcy lepsze wyobrażenie o ryzyku związanym z przedłużaniem pożyczki.
Ważne jest, aby pamiętać, że obliczanie wskaźnika zadłużenia do dochodu zawsze uwzględnia wszelkie zobowiązania, które pojawiają się w raporcie kredytowym. Oznacza to, że obecne kredyty i inne stałe miesięczne wydatki będą obecne. Jednak wydatki zmienne prawdopodobnie nie zostaną wymienione w raporcie kredytowym i dlatego muszą zostać ujawnione przez kredytobiorcę.
Pożyczkodawcy mają również tendencję do ustalania przedziału procentowego dla relacji między długiem a dochodem. Kiedy kalkulator wskaźnika zadłużenia do dochodów wskazuje, że wskaźnik front-end wynosi nie więcej niż 35% dochodu brutto, a wskaźnik back end nie przekracza połowy dochodu brutto, kredytobiorca jest zwykle uważany za dobre ryzyko. Jeśli jednak wskaźnik zadłużenia do dochodów jest wyższy niż 50%, pożyczkodawcy mogą odrzucić wniosek o pożyczkę.