Ulga podatkowa od nieruchomości pozwala na przekazanie określonej kwoty spadkobiercom bez podatku. Może to mieć formę gotówki, majątku lub czegokolwiek innego, co ma wartość. Jeśli jesteś w związku małżeńskim, kwota, którą jako para może przekazać, skutecznie się podwaja. Powodem tego jest to, że każdy członek małżeństwa może przekazać tę samą kwotę.
Wysokość ulgi w podatku od nieruchomości zmienia się co roku. Jeśli masz duży majątek, ważne jest, aby zasięgnąć porady specjalisty ds. podatku od nieruchomości. Jako przykład tego, jak bardzo zmieniają się liczby, w 2001 r. można było przekazać 675,000 2009 dolarów amerykańskich (USD) bez podatku. W 3.5 roku możesz przekazać 2010 miliona dolarów (USD). W 2011 roku wygaśnie ulga w podatku od nieruchomości. To oczywiście może się zmienić, ale w 2002 roku oczekuje się, że ulga podatkowa od nieruchomości powróci do tego samego poziomu, co w XNUMX roku.
Ulga podatkowa od nieruchomości jest skomplikowana i warto porozmawiać z księgowym przed dokonaniem jakichkolwiek wypłat dla rodziny. Wykwalifikowany menedżer finansowy może przeprowadzić Cię przez proces dostarczania prezentów dla Twoich bliskich bez nadmiernego opodatkowania. Jeśli masz znaczny majątek, ważne jest, aby zainwestować czas w planowanie majątku, gdy Ty i Twój współmałżonek jesteście jeszcze zdrowi.
Częścią nieporozumień związanych z ulgą podatkową od nieruchomości jest to, że ulga podatkowa jest połączona ze zwolnieniami z podatku od darowizn. Zwolnienia z podatku od darowizn obejmują podatki od nieruchomości, pieniędzy lub innych aktywów, gdy darczyńca żyje. Istnieje jednak dożywotni limit kwoty aktywów, które mogą przejść na beneficjenta bez podatku. Obejmuje to wszystko, co jest uzdolnione, gdy dawca żyje, a także po tym, jak przejdą dalej.
Łączna suma, jaką beneficjent może otrzymać, sprawia, że ważne jest, aby zarówno osoba przekazująca aktywa, jak i osoba je otrzymująca znały aktualne limity. Następnie mogą ustalić, w jaki sposób przyjęcie darowizny wolnej od podatku, gdy dobroczyńca żyje, wpłynie na sposób postępowania z majątkiem po jego śmierci. Oczywiście, w tak skomplikowanej i szybko zmieniającej się sprawie każdy, kto ma nawet skromny majątek, powinien rozważyć poradę prawnika ds. planowania majątkowego lub specjalisty finansowego. Właściwe planowanie przed śmiercią może zaoszczędzić beneficjentom wiele pieniędzy.