Zaufanie testamentowe to rodzaj zaufania, który zostaje wprowadzony w życie po śmierci spadkodawcy. Ten rodzaj zaufania jest często tworzony dla dzieci, które są niepełnoletnie lub młode osoby dorosłe, aby pieniądze, takie jak fundusze ubezpieczeniowe na życie, zostały im przekazane po śmierci rodzica. Zazwyczaj jest to część testamentu spadkodawcy. Trust testamentowy polega na wyznaczeniu powiernika, który będzie opiekował się funduszami w powiernictwie do określonego momentu wygaśnięcia zaufania, np. kiedy dziecko kończy studia lub kończy 25 lat. Koszt początkowy utworzenia trustu testamentowego jest zwykle bardzo niski.
Często droga opcja
W zależności od liczby lat, przez które powiernik musi działać na rzecz trustu testamentowego, będzie musiał udać się do sądu spadkowego i regularnie sprawdzać trust. Z tego powodu fundusze testamentowe mogą w końcu kosztować więcej w opłatach prawnych niż kosztowałyby odwoływalne testamenty życia. Jeśli powiernik potrzebuje częstych porad prawnych dotyczących zarządzania trustem, może to oznaczać znaczną ilość opłat prawnych w czasie, które zwykle są odejmowane od kwoty trustu.
Koszty te są powodem, dla którego wielu prawników doradza ludziom tworzenie odwoływalnych testamentów życia, a nie powiernictwa testamentowego. Z drugiej strony, jeśli oboje rodzice lub samotny rodzic ma bardzo wysoką wypłatę ubezpieczenia na życie i niewiele gotowych pieniędzy, zaufanie testamentowe może być korzystne. Może to być jedyna metoda, dzięki której niektórzy ludzie są w stanie dyktować warunki utrzymania swoich dzieci, jeśli nagle umrą.
Znalezienie Powiernika
Utworzenie trustu testamentowego oznacza również, że dana osoba musi działać jako powiernik aż do zakończenia trustu. Taka osoba może być powołana w testamencie, ale niektóre nie przejmą tej roli, ponieważ może to być czasochłonne. W przypadku braku powołania powiernika można zostać wyznaczonym przez sąd lub pełnoletni przyjaciel lub krewny spadkodawcy może zgłosić się na ochotnika do pełnienia funkcji powiernika. Wskazane jest, aby ktoś, kto chce utworzyć trust testamentowy, porozmawiał z przyjaciółmi i członkami rodziny o tym, kto będzie pełnić rolę opiekuna i powiernika w przypadku jego śmierci.
Zanim dzieci w pełni wypłacią fundusze powiernicze, pieniędzmi zajmuje się wyznaczony powiernik, a prace te są nadzorowane przez sądy spadkowe. Powinno to zapewnić właściwe załatwienie spraw finansowych, ale zaleca się wybór powiernika, który jest godny zaufania. Po przekazaniu powiernikowi odpowiedzialności za pieniądze, kontrola nad nimi i stopień, w jakim mogą być wydane na opiekę nad dzieckiem lub dziećmi, może nie być wystarczająco kontrolowana przez bardzo krótki lub nieokreślony testament. Testament może wyjaśniać życzenia osoby dotyczące wykorzystania pieniędzy, ale powiernik — jeśli sąd wyrazi na to zgodę — niekoniecznie musi szanować te życzenia.