Zobowiązania z tytułu rachunków to przede wszystkim termin finansowy odnoszący się do sytuacji, w których banki pożyczają pieniądze od rządu lub innych banków. Proces ten polega na podpisaniu przez instytucję pożyczkową weksla, który określa, kiedy iw jaki sposób środki zostaną spłacone, a tego typu transakcje są bardzo powszechne wśród wszystkich pożyczkodawców. Pożyczone pieniądze są często nabywane przy zerowym lub nieco wyższym oprocentowaniu. W innych branżach termin „rachunki do zapłacenia” jest terminem używanym zamiast rozrachunków z dostawcami, który opisuje sposób, w jaki firmy obsługują płatności na rzecz dostawców i dostawców.
Powodem systemu opłacania rachunków jest to, że instytucje finansowe potrzebują dużo kapitału operacyjnego, aby zaspokoić potrzeby swoich codziennych klientów. Zamiast pozostawiać miliony dolarów amerykańskich (USD) w funduszach leżących na rachunku bieżącym lub w skarbcu, aby zaspokoić to zapotrzebowanie, banki swobodnie pożyczają sobie nawzajem pieniądze przez cały dzień roboczy. Proces ten pozwala instytucjom finansowym pozostawić zdecydowaną większość swoich środków w inwestycjach na całym świecie, mając jednocześnie dostęp do dużej ilości kapitału.
Umowa płatna rachunki nie jest w rzeczywistości traktowana jako pożyczka. Tego typu umowa często ma bardzo ograniczone terminy spłaty, aby zmniejszyć obciążenie banku udzielającego kredytu. W wielu przypadkach pożyczone środki są spłacane w tym samym dniu roboczym lub w ciągu 24 godzin od transakcji. Inne sytuacje mogą pozwolić pożyczającemu bankowi na utrzymanie kredytu przez kilka dni, a nawet tygodni, choć tego typu umowy są znacznie rzadsze.
Banki rządowe są odpowiedzialne za dużą część tych pożyczek z powodu Federalnej Korporacji Ubezpieczeń Depozytów (FDIC). Ten podmiot rządowy udziela gwarancji na wszystkie depozyty konsumenckie do 250,000 XNUMX USD na konto finansowe. Ilekroć bank zostanie poproszony o pokrycie dużej transakcji, której nie ma w postaci płynnej, umowa o zapłatę rachunków umożliwia mu natychmiastowy dostęp do tych środków w celu zaspokojenia potrzeb klientów. Bez tego pokrycia, może minąć kilka dni, zanim korporacje pożyczkowe sprzedają wystarczającą ilość akcji i obligacji, aby pokryć nawet podstawowe transakcje.
Inna definicja rachunków do zapłacenia odnosi się do sposobu, w jaki firmy operują swoimi pieniędzmi, jeśli chodzi o otrzymywanie płatności i płacenie sprzedawcom. Podczas gdy wielu myśli o tym jako o dziale księgowości lub windykacji firmy, tego typu pracownicy zajmują się głównie zadaniami biurowymi, które mają związek ze śledzeniem pieniędzy. Na przykład warsztat samochodowy może otrzymać części od kilkunastu dostawców na kredyt, a każdy sprzedawca może mieć inne warunki spłaty. Recepcjonista ds. należności dotrzymuje każdego z tych terminów, aby zapewnić firmie z dnia na dzień dodatni przepływ środków pieniężnych.