Η διαδικασία σχεδιασμού περιουσίας αναφέρεται στη διευθέτηση από οποιονδήποτε ιδιοκτήτη ενσώματων αγαθών, όπως γη, αεροπλάνα, χρήματα και άλλου είδους ακίνητα για τη διανομή τους. Με άλλα λόγια, ο προγραμματισμός περιουσίας αναφέρεται στις διαδικασίες με τις οποίες κάποιος θα τακτοποιήσει τις υποθέσεις του όσον αφορά την οριοθέτηση των παραληπτών της ιδιοκτησίας, οι οποίες στοχεύουν στη διασφάλιση ότι τέτοια αντικείμενα δεν θα παραμείνουν αδιάθετα όταν το άτομο πεθάνει. Ως εκ τούτου, η σχέση μεταξύ του σχεδιασμού της περιουσίας και των καταπιστευμάτων έγκειται στο γεγονός ότι τα καταπιστεύματα είναι εργαλεία που μπορεί να χρησιμοποιήσει ένα άτομο για να τακτοποιήσει τα χαλαρά άκρα δηλώνοντας ξεκάθαρα τους όρους υπό τους οποίους θα διαχειρίζεται και θα διαιρείται οποιαδήποτε περιουσία.
Σε αυτήν την περίπτωση, η σχέση μεταξύ του σχεδιασμού περιουσίας και των καταπιστευμάτων είναι το γεγονός ότι το άτομο που κάνει το καταπίστευμα το χρησιμοποιεί ως εργαλείο για να βάλει τις υποθέσεις του στα χέρια ενός καταπιστευματοδόχου που θα διαχειρίζεται τέτοια περιουσία σύμφωνα με τις επιθυμίες του ατόμου που το κάνει. η εμπιστοσύνη. Ο διαχειριστής εμπιστοσύνης μπορεί να είναι μια εταιρεία εμπιστοσύνης ή μόνο ένα ή δύο άτομα. Σε κάθε σενάριο, το καθήκον παραμένει το ίδιο, δηλαδή η δίκαιη διαχείριση της ιδιοκτησίας καταπιστεύματος για τους δικαιούχους του καταπιστεύματος στο μέγιστο των δυνατοτήτων τους. Η δημιουργία μιας νομικής σχέσης εμπιστοσύνης αναθέτει υποχρεώσεις στον διαχειριστή καταπιστεύματος, συμπεριλαμβανομένης της δέουσας επιμέλειας στη διαχείριση της ιδιοκτησίας καταπιστεύματος προς όφελος των δικαιούχων.
Ένας άλλος σύνδεσμος μεταξύ του σχεδιασμού περιουσίας και των καταπιστευμάτων είναι το γεγονός ότι ο σχεδιασμός ακινήτων μπορεί να ευνοείται από ορισμένα άτομα έναντι των διαθηκών λόγω ορισμένων αντιληπτών πλεονεκτημάτων που ενυπάρχουν στη χρήση καταπιστεύματος για τους σκοπούς του σχεδιασμού περιουσίας. Ένα πλεονέκτημα ενός καταπιστεύματος είναι το γεγονός ότι επιτρέπει στον ιδιοκτήτη του ακινήτου να διανείμει το ακίνητο σε δηλωμένους παραλήπτες με τρόπο που του επιτρέπει να ελέγχει τη διανομή αυτού του ακινήτου ακόμα και μετά το θάνατο. Για παράδειγμα, μια μητέρα θα μπορούσε να δημιουργήσει ένα καταπίστευμα για να ωφελήσει έναν μικρό γιο που μπορεί να είναι μόλις 10 ετών τη στιγμή του θανάτου της. Ως μέρος των διατάξεων του καταπιστεύματος, η μητέρα θα μπορούσε να προσδιορίσει στους διαχειριστές καταπιστεύματος ότι ο γιος της θα κληρονομήσει μόνο το ήμισυ της περιουσίας όταν συμπληρώσει την ηλικία των 21 ετών και θα λάβει το υπόλοιπο της ηλικίας των 35 ετών, αφού εκπληρώσει μια δηλωμένη προϋπόθεση . Ο σκοπός της για να το κάνει αυτό μπορεί να είναι να διασφαλίσει ότι ο γιος θα γίνει υπεύθυνος άντρας στο μέλλον και με αυτόν τον τρόπο θα είναι σε θέση να συνδυάσει τον προγραμματισμό ακινήτων και τα καταπιστεύματα.