Η οικονομική απάτη είναι σκόπιμη εξαπάτηση που χρησιμοποιείται για οικονομικό όφελος. Υπάρχουν πολλοί διαφορετικοί τύποι χρηματοοικονομικής απάτης, συμπεριλαμβανομένων των συναλλαγών από εμπιστευτικές πληροφορίες, της υπεξαίρεσης, της παραποίησης οικονομικών αρχείων και των προγραμμάτων Ponzi. Η κατανόηση ορισμένων από τους διαφορετικούς τύπους οικονομικής απάτης μπορεί να βοηθήσει τα προσεκτικά άτομα να εντοπίσουν δόλια προγράμματα και να τα αναφέρουν στις αρμόδιες αρχές.
Η διαπραγμάτευση εμπιστευτικών πληροφοριών είναι ένα είδος οικονομικής απάτης που περιλαμβάνει τη διαπραγμάτευση τίτλων με χρήση ιδιοκτησιακών πληροφοριών. Αυτό συμβαίνει όταν ένα άτομο που έχει μη δημοσιοποιημένες πληροφορίες σχετικά με μια επιχείρηση ή μια οντότητα χρησιμοποιεί αυτές τις πληροφορίες για να αγοράσει ή να πουλήσει μετοχές ή άλλους τίτλους. Για παράδειγμα, εάν ένα στέλεχος εταιρείας ανακαλύψει ότι η εταιρεία του βρίσκεται σε μυστικές διαπραγματεύσεις για την πώληση, θα διέπραττε οικονομική απάτη πουλώντας τις μετοχές του ή προειδοποιώντας άλλους να πουλήσουν μετοχές, προτού δημοσιοποιηθεί η πώληση της επιχείρησης. Οι συναλλαγές εμπιστευτικών πληροφοριών μπορούν να διογκώσουν ή να αποπληθωρίσουν τεχνητά τις τιμές των μετοχών και θεωρείται σοβαρό έγκλημα σε πολλές περιοχές.
Υπεξαίρεση συμβαίνει όταν ένα άτομο στο οποίο έχουν εμπιστευθεί κεφάλαια τα χρησιμοποιεί σκόπιμα για το κέρδος του. Ο βασικός παράγοντας σε αυτό το είδος οικονομικής απάτης είναι ότι ο δράστης πρέπει να είναι σε θέση εμπιστοσύνης και ελέγχου επί των κεφαλαίων. Για παράδειγμα, ένας διαχειριστής για ένα ανήλικο παιδί μπορεί να επιλέξει να βουτήξει σε καταπιστευματικά ταμεία για τα δικά του έξοδα, παρόλο που τα χρήματα ανήκουν στην πραγματικότητα στο παιδί. Οι τράπεζες και άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα αποτελούν συχνούς στόχους εσωτερικών απόπειρων υπεξαίρεσης. Πολλοί επιβάλλουν αυστηρά προγράμματα ασφαλείας για να διασφαλίσουν ότι κανένα άτομο δεν έχει απεριόριστη πρόσβαση σε κεφάλαια.
Πολλοί διαφορετικοί τύποι χρηματοοικονομικής απάτης επιτυγχάνονται μέσω της παραποίησης οικονομικών αρχείων. Τα συστήματα υπεξαίρεσης μπορούν να χρησιμοποιήσουν αυτή τη μέθοδο για να κρύψουν τα ίχνη του υπεξαιρέτη. Για παράδειγμα, ένας υπεξαιρούμενος διευθυντής τράπεζας θα μπορούσε να εφεύρει αρχεία για έναν ανύπαρκτο υπάλληλο και να μεταφέρει τον μισθό αυτού του εργάτη-φάντασμα σε έναν ψευδή λογαριασμό. Μερικές φορές οι εταιρείες διαπράττουν αυτή τη μορφή απάτης κάνοντάς τους να φαίνονται σαν να έχουν κερδίσει λιγότερα από αυτά που έχουν στην πραγματικότητα προκειμένου να αποφύγουν τους φόρους.
Τα προγράμματα Ponzi είναι μια δύσκολη μορφή οικονομικής απάτης που συχνά είναι πολύ δύσκολο να εντοπιστεί. Σε αυτές τις απάτες, ο ραδιουργός πείθει τους ανθρώπους να επενδύσουν σε ένα έργο ή μια επιχείρηση που υπόσχεται υψηλές αποδόσεις. Οι αρχικοί επενδυτές λαμβάνουν αποδόσεις, αλλά χρησιμοποιούν χρηματοδότηση από νέους επενδυτές, αντί για πραγματικά κέρδη. Η επιτυχία αυτού του τύπου χρηματοοικονομικής απάτης βασίζεται στην επανεπένδυση από αρχικούς επενδυτές, με βάση τις παραποιημένες αποδόσεις, συν τη συνεχή ομάδα νέων επενδυτών, που εισάγονται από στόμα σε στόμα μετά τις παραποιημένες υψηλές αποδόσεις.