A lua o pensie în sumă forfetară oferă beneficiile flexibilității și controlului complet, dar implică și riscurile de a epuiza prea devreme. Alegerea unei sume forfetare față de plata unei anuități înseamnă că un pensionar primește toți banii în avans. Totuși, în funcție de modul în care este structurat planul, poate însemna și că în cele din urmă sunt transferați mai puțini bani. De obicei, există mai mult risc pentru deciziile proaste de investiții personale cu o sumă forfetară, de asemenea. Plățile forfetare ale pensiei au întotdeauna atât avantaje, cât și dezavantaje, iar a face alegerea corectă implică de obicei o cântărire atentă a fiecăruia.
O plată tradițională a pensiei este o sumă lunară fixă care este plătită unui pensionar până când acesta sau ea decedează. La moarte, plățile încetează de obicei. Într-o situație de pensie forfetară, totuși, o sumă mai mare de bani este plătită pensionarului în avans, iar pensionarul este liber să facă cu acești bani după cum dorește.
De cele mai multe ori, persoanele care aleg plăți forfetare ale pensiei reinvestesc imediat veniturile, de obicei prin plasarea lor într-un cont de pensionare controlat personal. Orice bani care sunt pur și simplu distribuiți pensionarului sunt impozabile în totalitate în majoritatea jurisdicțiilor, ceea ce poate fi un dezavantaj major. Reinvestirea sumelor forfetare de pensie poate evita consecințele fiscale negative în majoritatea jurisdicțiilor.
Pentru mulți oameni, abilitatea de a controla personal suma forfetară și distribuțiile acesteia este unul dintre cele mai mari beneficii ale opțiunii de sumă forfetară a pensiei. Opțiunile de investiții sănătoase pot genera adesea profituri mai mari decât plățile lunare fixe. Plățile fixe nu sunt adesea ajustate pentru inflație sau creșterea costului vieții în timp.
În cazul unor crize neașteptate sau nevoi financiare, banii pot fi extrași din suma forfetară, ceea ce reprezintă un alt plus. Plățile fixe nu permit de obicei retrageri anticipate sau avansuri. În plus, banii care sunt distribuiți într-o sumă forfetară îi revin pensionarului, chiar dacă acesta moare imediat după aceea. Cu plățile de anuitate, odată ce pensionarul moare, plățile pur și simplu se opresc.
Desigur, există întotdeauna riscul cu o sumă forfetară de pensie ca un pensionar să trăiască mult mai mult decât se anticipa. În cele mai multe cazuri, sumele forfetare și plățile anuale sunt ambele calculate pe baza speranței medii de viață a unui pensionar. Dacă un pensionar din planul de anuitate trăiește mai mult decât se aștepta, el va continua să colecteze plăți, așa cum prevede planul. Odată ce a fost distribuită o sumă forfetară a pensiei, repartizările se fac însă.
Pentru un investitor fără experiență sau pentru oricine se luptă cu gestionarea banilor pe termen lung, o sumă forfetară de pensie poate fi periculoasă, deoarece poate fi cheltuită rapid. De cele mai multe ori, sumele forfetare vin fără obligații. Un pensionar care își cheltuiește suma forfetară în primii ani sau luni de proprietate s-ar putea găsi prost pregătit pentru viitor.
Cântărirea alegerii dintre sumă forfetară și plățile de pensie este adesea un efort dificil și complex. Diferența dintre opțiuni depinde de mulți factori diferiți. Obținerea unei înțelegeri clare a avantajelor și dezavantajelor unei sume forfetare de pensie necesită, de obicei, o citire atentă a tuturor documentației planului de pensii, precum și consultarea atât cu un reprezentant al resurselor umane corporative, cât și cu un consilier financiar personal. În unele cazuri, avantajele ar putea depăși contra – dar nu întotdeauna.