O foaie albastră este un raport trimis de o firmă de compensare pentru a furniza informații Comisiei pentru Valori Mobiliare și Burse (SEC) despre activitățile sale. Aceste documente sunt trimise la cererea SEC și sunt folosite și de alte agenții de reglementare pentru a monitoriza activitățile de tranzacționare. Netrimiterea unei foi albastre la cerere poate constitui un motiv pentru sancțiuni legale, deoarece firmele implicate pe piețele financiare sunt așteptate să respecte reglementările de reglementare menite să faciliteze monitorizarea, reglementarea și siguranța investitorilor.
Până la sfârșitul anilor 1980, această documentație a fost trimisă pe foi literale albastre, explicând numele. Odată cu apariția tehnicilor de depunere electronică, firmele au început să treacă la foile electronice albastre, iar astăzi, depunerea electronică este metoda preferată. SEC poate primi instantaneu depuneri electronice, iar dosarele sunt compatibile cu bazele de date, permițându-le să fie stocate rapid, precum și referințe încrucișate cu dosarele anterioare și de la alte companii. Acest lucru facilitează schimbul rapid de informații exacte.
Pe foaia albastră, compania furnizează informații despre numele oricăror titluri de valoare gestionate de firmă, împreună cu datele tranzacțiilor și prețurile la care au fost efectuate tranzacțiile. Trebuie raportată și mărimea fiecărei tranzacții, împreună cu numele părților implicate. Aceste informații ar trebui să fie ușor disponibile pentru firma de compensare în propriile evidențe și, în caz contrar, sugerează că firma are dificultăți cu păstrarea înregistrărilor și monitorizarea tranzacțiilor, un indicator al unei probleme cu managementul și procedurile firmei.
SEC poate examina o foaie albastră pentru semne de nereguli sau tranzacții de îngrijorare. De asemenea, poate fi comparat cu alte dosare publice pentru a potrivi conturile diferitelor tranzacții. Dacă ceva despre o tranzacție stârnește îngrijorarea autorităților de reglementare SEC, aceștia pot iniția o investigație pentru a afla mai multe despre tranzacție și părțile implicate. De exemplu, foaia albastră a unei firme de compensare poate dezvălui dovezi de tranzacționare privilegiată sau alte activități de tranzacționare frauduloasă.
Se așteaptă ca agențiile de reglementare precum SEC să monitorizeze piețele financiare pentru a le menține în siguranță pentru persoanele implicate în tranzacționarea cu valori mobiliare și alte produse financiare. În plus, monitorizarea lor este menită să protejeze economia în ansamblu, deoarece problemele cu tranzacțiile și alte activități financiare pot crea probleme economice mai mari. O companie care se prăbușește, de exemplu, poate panica investitorii, ducând la tulburări economice și la probleme ulterioare pentru oamenii care nu sunt neapărat implicați direct pe piața financiară.