Un certificat de investiție garantată, sau GIC, este o metodă de economisire a banilor, disponibilă în Canada. Garanția se referă la faptul că rata rentabilității este fixă, deși în unele versiuni poate fi variabilă și pur și simplu condițiile sunt fixe. Garanția nu se referă la certitudinea că investitorul își va primi banii înapoi, deși un certificat de investiție garantat va fi în mod normal susținut de o schemă guvernamentală în cazul în care banca care emite certificatul eșuează.
Conceptul acoperit de un certificat de investiție garantată este cunoscut în alte țări ca depozit la termen sau depozit la termen. Înseamnă că banii sunt depuși pentru o perioadă fixă de timp și apoi returnați cu adăugarea unei rate a dobânzii convenite. De fapt, persoana care scoate certificatul de investiție garantată își împrumută banii unei bănci. În general, rata dobânzii câștigate va fi mai mare decât pe un cont de depozit, reflectând faptul că banii sunt legați, dar mai puțin decât pe produsele de investiții precum acțiunile, unde există mai mult risc.
Majoritatea GIC-urilor oferă pur și simplu o rată fixă de rentabilitate. Acest lucru va fi convenit atunci când certificatul este scos și va varia, de obicei, în funcție de suma investită, durata termenului fix și ratele dobânzilor existente pentru alte forme de împrumut și investiții. Unele forme de GIC se vor rambursa la o rată variabilă a dobânzii în funcție de performanța unei piețe de valori desemnate pe durata certificatului. În cele mai multe cazuri, acestea vor fi limitate, astfel încât să existe o plată maximă a dobânzii, chiar dacă performanța desemnată depășește această rată. Între timp, dacă piața are o rată de rentabilitate negativă, economisitorul își va primi banii înapoi în totalitate, dar desigur nu va câștiga nicio dobândă.
Băncile vor enumera dacă un anumit certificat de investiții garantate este înregistrat sau neînregistrat. Aceasta se referă la statutul său fiscal în ceea ce privește economisirea pentru pensie. Cu un GIC înregistrat, economisitor va putea deduce suma pe care o plătește în schemă din venitul său impozabil, până la limite fixe. De asemenea, nu va trebui să plătească impozit pe creșterea banilor pe care i-a băgat în schemă până când nu va retrage banii. Mulți economisitori vor reinvesti pur și simplu banii din fiecare GIC într-un nou GIC și apoi vor plăti impozitul la pensionare.
Majoritatea băncilor care emit GIC-uri sunt acoperite de Canada Deposit Insurance Corporation. Aceasta înseamnă că, dacă banca eșuează, economisitorul va recupera banii pe care i-a investit, dar nu va primi neapărat dobânzi. Această protecție acoperă numai GIC-urile cu durate fixe de cinci ani sau mai puțin.