Băncile finanțează împrumuturile cu capital care este strâns de la acționari, investitori, bănci centrale și alte instituții de creditare. O serie de factori diferiți pot afecta costul capitalului bancar și aceștia includ deciziile de politică fiscală, fluctuațiile pieței de valori și modificările ratei de nerambursare a împrumuturilor băncii. Când costurile de capital cresc, băncile înăsprește standardele de subscriere, iar împrumuturile de consum și de afaceri devin mai scumpe. Opusul are loc atunci când costurile de capital scad, deși scăderea rapidă a costurilor de capital poate provoca în cele din urmă inflație, deoarece oferta de bani depășește cererea.
În multe zone din lume, băncile comerciale împrumută bani de la băncile centrale administrate de guvern. De obicei, oficialii guvernamentali sunt responsabili pentru stabilirea ratelor dobânzii la aceste împrumuturi intra-bancare. În timpul recesiunilor, băncile centrale scad adesea ratele dobânzilor, astfel încât băncile să împrumute bani mai puțin costisitoare. Ratele scăzute ale dobânzilor sunt transferate în mod normal asupra consumatorilor și, pe măsură ce creditul ieftin devine disponibil gratuit, cheltuielile cresc, iar economia începe în mod normal să iasă din recesiune. Prin urmare, factorii de decizie guvernamentali au un rol direct în determinarea costului mediu al capitalului bancar.
Pe lângă împrumuturi de bani de la băncile centrale și alte instituții, băncile strâng și fonduri prin vânzarea de acțiuni. Infuziile de capital strânse în timpul ofertelor de acțiuni sunt adesea folosite pentru a finanța încheierea de noi împrumuturi. Ca și în cazul altor tipuri de acțiuni, acțiunile băncilor tind să piardă din valoare în timpul recesiunilor pieței și să crească în valoare în timpul boom-urilor bursiere. Presa negativă care implică performanța financiară a unei anumite instituții poate avea, de asemenea, un impact direct asupra capacității acelei firme de a strânge capital prin oferte de acțiuni. În consecință, directorii care încearcă să facă predicții pe termen lung a costului bancar al capitalului trebuie să ia în considerare în ecuație atât deciziile de politică fiscală, cât și fluctuațiile bursiere.
Majoritatea băncilor oferă o varietate de conturi de depozit și, în majoritatea țărilor, băncile pot folosi unele dintre aceste sume de bani depuse pentru a finanța împrumuturi. Deoarece băncile trebuie să concureze pentru clienții de depozit, ratele dobânzilor la conturile bancare la o instituție sunt afectate de ratele dobânzilor oferite de concurenții băncii respective. Este posibil ca o instituție să fie nevoită să-și majoreze ratele de depozit pentru a evita concurența din partea altor bănci, dar costul cheltuielilor de capital bancare crește ori de câte ori ratele dobânzilor sunt majorate la conturile de depozit.
În unele țări, băncile sunt obligate să asigure fondurile depuse. Băncile plătesc prime de asigurare a depozitelor care se bazează pe mărimea bazei de depozite a băncii și pe puterea financiară a instituției. Dacă o bancă începe să se confrunte cu probleme financiare, costurile asigurării depozitelor sale cresc. Aceasta înseamnă că devine mai costisitor pentru acea bancă să strângă capital prin vânzarea de conturi de depozit. În astfel de situații, o bancă poate opta să vândă acțiuni sau să împrumute bani de la banca centrală, deoarece primele de asigurare sunt evaluate doar pentru fondurile împrumutate de la titularii de cont.