Frauda bancară este o activitate ilegală care are un impact negativ atât asupra instituțiilor financiare, cât și asupra persoanelor și întreprinderilor care fac afaceri cu acele instituții. Frauda de acest tip poate lua multe forme, unele scheme fiind inițiate de persoane care lucrează în cadrul băncilor, iar altele provenind de la altele din afara structurilor instituțiilor pentru a efectua tranzacții neautorizate. Din fericire, este posibilă identificarea și raportarea fraudei bancare, care poate duce la arestarea și condamnarea persoanei sau entității care se face vinovată de activitatea frauduloasă.
Clienții băncilor raportează adesea frauda bancară direct băncilor lor, o mișcare care de obicei duce la o investigație internă care în cele din urmă se extinde pentru a include agențiile de aplicare a legii și, eventual, agențiile comerciale naționale. Raportarea este de obicei declanșată de recunoașterea unui fel de activitate neobișnuită care implică conturile bancare ale unui client, adesea un cont de economii sau un cont curent. Odată raportată, banca va lua în mod normal măsuri pentru a proteja atât interesele clientului, cât și banca însăși, care la rândul ei declanșează ancheta.
Dacă se stabilește că activitatea neautorizată care implică contul bancar nu se datorează unui tip de eroare materială, este probabil ca instituția să raporteze frauda bancară unui departament local de poliție și altor agenții de aplicare a legii care ar putea fi necesare pentru a urmări și eventual a localiza persoanele responsabile de activitatea frauduloasă. Organizațiile comerciale, cum ar fi Comisia Federală pentru Comerț (FTC) din Statele Unite, pot fi, de asemenea, notificate și implicate în investigația în curs, în funcție de natura tranzacțiilor frauduloase. De exemplu, dacă activitatea implică scoaterea ilegală de acțiuni dintr-un cont de investiții, FTC sau unul dintre omologii săi din alte țări pot coopera cu forțele de ordine pentru a urmări originea tranzacției și, sperăm, să identifice inițiatorul.
Uneori, angajații băncii pot observa ceva neobișnuit cu un cont bancar înainte ca clientul să fie conștient de o problemă. Adesea, activitatea suspectă este plasată într-un fel de model de deținere, în timp ce banca încearcă să contacteze clientul pentru a verifica dacă tranzacția este legitimă. În cazul în care clientul indică faptul că tranzacția nu a fost inițiată sau aprobată, banca va lua apoi măsuri pentru a raporta frauda bancară autorităților competente, precum și pentru a opri procesarea tranzacției.
Indiferent dacă frauda este observată prima dată de o persoană sau de un angajat al băncii, este important să raportați frauda bancară cât mai curând posibil. Lăsând mai mult timp să treacă, este din ce în ce mai dificil pentru forțele de ordine să urmărească originea tranzacției și să identifice cine a inițiat încercarea. Din acest motiv, un răspuns rapid are șanse mult mai mari de a izola originea fraudei și, eventual, de a împiedica alte persoane și bănci să devină victime.